Guia dos registros Bloco K

Introdução

Este guia tem como objetivo apresentar como o sistema BERP realiza o preenchimento dos registros do bloco K.

Registro K210 - Desmontagem de mercadorias - Item de origem

Este registro tem como objetivo apresentar a desmontagem das mercadorias, sendo apresentado o recurso original que foi desmontado. A desmontagem é um processo que ocorre na separação das mercadorias em partes que vão compor o estoque, sem que tenha ocorrido a industrialização. No sistema BERP este registro será preenchido através do processo Transferência Simples de Recurso quando for selecionado o campo desmontagem, o registro K210 será preenchido com o recurso que possui a quantidade negativa.

Abaixo seguem os campos que compõe o registro K210:

• 1. Campo 01 (REG) - Texto fixo contendo "K210".

     1. Será preenchido com o texto "K210".

  2. Campo 02 (DT_INI_OS) - Data de início da ordem de serviço.

• • 1. Este campo não será preenchido pelo sistema.

• 3. Campo 03 (DT_FIN_OS) - Data de conclusão da ordem de serviço.

• • 1. Este campo não será preenchido pelo sistema..

• 4. Campo 04 (COD_DOC_OS) - Código da ordem de serviço.

• • 1. Este campo não será preenchido pelo sistema..

• 5. Campo 05 (COD_ITEM_ORI) - Código do Item de Origem.

• • 1. No sistema este campo será preenchido com Recurso que foi realizada a saída do estoque informado no processo de Transferência Simples de Recurso quando for selecionado o campo desmontagem.

• 6. Campo 06 (QTD_ITEM_ORI) - Quantidade do Item de Origem.

• • 1. No sistema este campo será preenchido com a Quantidade que foi realizada a saída do estoque informado no processo de Transferência Simples de Recurso quando for selecionado o campo desmontagem.

Registro K215 - Desmontagem de mercadorias - Itens de destino

Este registro tem como objetivo apresentar a desmontagem das mercadorias, sendo apresentado o(s) recurso(s) originado(s) da desmontagem. No sistema BERP este registro será preenchido através do processo Transferência Simples de Recurso quando for selecionado o campo desmontagem, o registro K215 será preenchido com o recurso que possui a quantidade positiva.

Abaixo seguem os campos que compõe o registro K215:

• 1. Campo 01 (REG) - Texto fixo contendo "K215".

     1. Será preenchido com o texto "K215".

  2. Campo 02 (COD_ITEM_DES) - Código do Item de Destino.

• • 1. No sistema este campo será preenchido com Recurso que foi realizada a entrada no estoque informado no processo de Transferência Simples de Recurso quando for selecionado o campo desmontagem.

• 3. Campo 03 (QTD_DES) - Quantidade de destino - entrada em estoque.

• • 1. No sistema este campo será preenchido com a Quantidade que foi realizada a saída do estoque informado no processo de Transferência Simples de Recurso quando for selecionado o campo desmontagem.

Registro K270 - Correção de Apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 e K260

A correção de apontamento é uma forma de possibilitar as alterações nos apontamentos de produção que ocorreram em períodos anteriores da produção. Este registro tem o objetivo de escriturar correção de apontamento de período de apuração anterior, relativo ao Registro pai , por tipo de Registro e por período de apuração em que o apontamento será corrigido. Caso ocorra correção de apontamento apenas do Registro-filho, este Registro deverá ser informado com os campos de quantidade zerados.

Esse registro será preenchido para corrigir os registros K210, K220, K230, K250 E K260. Ou seja, esse registro é utilizado apenas para correção dos apontamentos dos registros pai (K210, K220, K230, K250 E K260). No caso de haver correção do registro filho este campo deverá ser apresentado com os campos de quantidade 0.

Atualmente, no sistema este registro será preenchido com os dados informados na grade Registro K270 - Correção de Apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 e K260 que é apresentada ao clicar no botão Informar Correções de Apontamentos do processo EFD ICMS/IPI.

Abaixo seguem os campos que compõe o registro K270:

1. Campo 01 (REG) - Deve ser informado o texto fixo "270".

   1. Será preenchido como texto fixo K270.

2. Campo 02 (DT_INI_AP) - Data Inicial de Apuração

• 1. Esse campo deve ser preenchido com a data inicial do período de apuração em que ocorreu o apontamento que está sendo corrigido

  2. Este campo poderá não ser preenchido somente na hipótese em que o campo 4 (COD_OP_OS), na correção de apontamento, se referir:

     1. A uma ordem de produção que esteja em aberto (DT_FIN_OP do Registro K230 em branco) com o campo 08 (ORIGEM) do registro K270 igual a 1, no presente período de apuração do K100 ou em período de apuração imediatamente anterior ao presente período de apuração do K100;

     2. A uma ordem de serviço que esteja em aberto (DT_FIN_OS do Registro K210 em branco) com o campo 08 (ORIGEM) do registro K270 igual a 3, no presente período de apuração do K100 ou em período de apuração imediatamente anterior ao presente período de apuração do K100;

     3. a uma ordem de produção ou ordem de serviço que esteja em aberto (COD_OP_OS do Registro K260 em branco) com o campo 08 (ORIGEM) do registro K270 igual a 4, no presente período de apuração do K100 ou em período de apuração imediatamente anterior ao presente período de apuração do K100.

     4. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Data Inicial de Apuração da grade Registro K270 - Correção de Apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 e K260 do processo EFD ICMS/IPI.

3. Campo 03 (DT_FIN_AP) - Data Final da Apuração.

• 1. Esse campo deve ser preenchido com a data final da apuração em que ocorreu o apontamento que está sendo corrigido

  2. Este campo poderá não ser preenchido somente na hipótese em que o campo 4 (COD_OP_OS), na correção de apontamento, se referir:

     1. A uma ordem de produção que esteja em aberto (DT_FIN_OP do Registro K230 em branco) com o campo 08 (ORIGEM) do registro K270 igual a 1, no presente período de apuração do K100 ou em período de apuração imediatamente anterior ao presente período de apuração do K100;

     2. A uma ordem de serviço que esteja em aberto (DT_FIN_OS do Registro K210 em branco) com o campo 08 (ORIGEM) do registro K270 igual a 3, no presente período de apuração do K100 ou em período de apuração imediatamente anterior ao presente período de apuração do K100;

     3. a uma ordem de produção ou ordem de serviço que esteja em aberto (COD_OP_OS do Registro K260 em branco) com o campo 08 (ORIGEM) do registro K270 igual a 4, no presente período de apuração do K100 ou em período de apuração imediatamente anterior ao presente período de apuração do K100.

     4. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Data Final de Apuração da grade Registro K270 - Correção de Apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 e K260 do processo EFD ICMS/IPI.

4. Campo 04 (COD_OP_OS) - Código da ordem de produção ou ordem de serviço

• 1. Esse campo deve ser preenchido com o código da ordem de produção ou ordem de serviço que está sendo corrigida.

     1. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Código da ordem da grade Registro K270 - Correção de Apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 e K260 do processo EFD ICMS/IPI.

5. Campo 05 (COD_ITEM) - Código do Item

• 1. Esse campo deve ser preenchido com o código do item que foi produzido.

     1. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Recurso da grade Registro K270 - Correção de Apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 e K260 do processo EFD ICMS/IPI.

6. Campo 06 (QTD_COR_POS) - Quantidade de correção positiva

• 1. Esse campo deve ser preenchido com a quantidade de correção positiva ocorrida em período anterior.

  2. Exemplo:

     1. No apontamento anterior estava informando 10, mas o valor correto é 15.

        1. Nesse caso esse campo deve ser preenchido com 5

     2. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Quantidade de correção positiva da grade Registro K270 - Correção de Apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 e K260 do processo EFD ICMS/IPI.

7. Campo 07 (QTD_COR_NEG) - Quantidade de correção negativa.

• 1. Esse campo deve ser preenchido com a quantidade de correção negativa ocorrida em período anterior.

  2. Exemplo

     1. No apontamento anterior estava informando 10, mas o valor correto é 8.

        1. Nesse caso esse campo deve ser preenchido com 2.

     2. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Quantidade de correção negativa da grade Registro K270 - Correção de Apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 e K260 do processo EFD ICMS/IPI.

8. Campo 08 (ORIGEM) - Origem da correção

• 1. Esse campo deve ser preenchido de forma a indicar a origem do apontamento que está sendo corrigido.

  2. Pode ser preenchido da seguinte forma:

     1. Tipo 1 - correção de apontamento de produção e/ou consumo relativo aos Registros K230/K235;

     2. Tipo 2 - correção de apontamento de produção e/ou consumo relativo aos Registros K250/K255;

     3. Tipo 3 - correção de apontamento de desmontagem e/ou consumo relativo aos Registros K210/K215;

     4. Tipo 4 - correção de apontamento de reprocessamento/reparo e/ou consumo relativo aos Registros K260/K265;

     5. Tipo 5 - correção de apontamento de movimentação interna relativo ao Registro K220.

        1. Quando a correção de apontamento se referir ao Registro K220 – origem 5, a correção deste Registro será relativa ao item de origem da movimentação interna; no Registro-filho K275 será apontada a correção do item de destino.

     6. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Origem da correção da grade Registro K270 - Correção de Apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 e K260 do processo EFD ICMS/IPI.

Registro K275 - Correção de apontamento e retorno de insumos dos registros K215, K220, K235, K255 e K26

Este registro tem o objetivo de escriturar correção de apontamento de período de apuração anterior, relativo ao Registro filho, por tipo de Registro e por período de apuração em que o apontamento será corrigido, sendo utilizado para corrigir o registros K215, K220, K235, K255 e K265.

Caso ocorra correção de apontamento apenas do Registro-pai (K270), este Registro não deverá ser escriturado, exceto quando a correção tiver como origem o Registro K220 (origem 5 do Registro K270). Nesse caso este Registro será obrigatório para identificação do item de destino, mesmo que não ocorra correção de quantidades.

Atualmente, no sistema este registro será preenchido com os dados informados na grade K275 - Correção de apontamento e retorno de insumos dos registros K215, K220, K235, K255 e K265 que é apresentada ao clicar no botão Informar Correções de Apontamentos do processo EFD ICMS/IPI.

Abaixo seguem os campos que compõe o registro K275:

1. Campo 01 (REG) - Deve ser informado o texto fixo "K275"

   1. Será preenchido com o texto fixo "K275"

2. Campo 02 (COD_ITEM) - Código do Item

• 1. Deve ser preenchido com o com o valor código do item, de acordo com o informado no campo 02 do registro 0200 - Tabela de Identificação do Item.

     1. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Recurso da grade K275 - Correção de apontamento e retorno de insumos dos registros K215, K220, K235, K255 e K265 do processo EFD ICMS/IPI.

3. Campo 03 (QTD_COR_POS) - Quantidade de correção positiva

• 1. Esse campo deve ser preenchido com o valor da correção positiva do apontamento que ocorreu em período anterior.

     1. Devendo ser preenchido com o valor da diferença entre o valor preenchido no período e o valor correto, quando o valor correto for maior do que o valor informado.

        1. Exemplo:

           1. No apontamento anterior estava informando 10, mas o valor correto é 15.

              1. Nesse caso esse campo deve ser preenchido com 5.

     2. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Quantidade de correção positiva da grade K275 - Correção de apontamento e retorno de insumos dos registros K215, K220, K235, K255 e K265 do processo EFD ICMS/IPI.

4. Campo 04 (QTD_COR_NEG) - Quantidade de correção negativa

• 1. Esse campo deve ser preenchido com o valor da correção negativa do apontamento que ocorreu em período anterior

     1. Devendo ser preenchido com o valor da diferença entre o valor do preenchido e o valor correto, quando o valor correto for menor do que o valor informado.

        1. Exemplo:

           1. No apontamento anterior estava informando 10, mas o valor correto é 8.

              1. Nesse caso esse campo deve ser preenchido com 2

     2. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Quantidade de correção negativa da grade K275 - Correção de apontamento e retorno de insumos dos registros K215, K220, K235, K255 e K265 do processo EFD ICMS/IPI.

5. Campo 05 (COD_INS_SUBST) - Código do Insumo substituído

• 1. Esse campo deve ser preenchido com o código do insumo que foi substituído, caso ocorra a substituição de insumos referentes ao registros K235 e K255.

     1. Este campo deverá ser informado quando se estiver escriturando quantidade consumida não apontada em período anterior, e desde que exista a substituição.

  2. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Código do insumo substituído da grade K275 - Correção de apontamento e retorno de insumos dos registros K215, K220, K235, K255 e K265 do processo EFD ICMS/IPI.

Registro K280 - Correção de Apontamento - Estoque Escriturado

Este registro tem o objetivo de escriturar correção de apontamento de estoque escriturado de período de apuração anterior, escriturado no Registro K200, sendo

preenchido quando houver a correção de apontamentos de produção (K230) ou de consumo (K235) ou de movimentação interna (K220) de períodos de apuração anteriores efetuados pelos Registros K270/K275 que alterou o estoque informado no registro K200.

Atualmente, no sistema este registro será preenchido com os dados informados na grade K280 - Correção de Apontamento - Estoque Escriturado que é apresentada ao clicar no botão Informar Correções de Apontamentos do processo EFD ICMS/IPI.

Abaixo seguem os campos que compõe o registro K280:

1. Campo 01 (REG) - Deve ser informado o texto "K280"

   1. Será preenchido com o texto fixo K280.

2. Campo 02 (DT_EST) - Data do estoque

• 1. Esse campo deve ser preenchido com a data do estoque final que está sendo corrigido.

     1. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Data do estoque da grade K280 - Correção de Apontamento - Estoque Escriturado do processo EFD ICMS/IPI.

  2. Campo 03 (COD_ITEM) - Código do Item

  3. Esse campo deve ser preenchido com código da mercadoria, de acordo com o informado no campo 02 (COD_ITEM)

• • 1. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Recurso da grade K280 - Correção de Apontamento - Estoque Escriturado do processo EFD ICMS/IPI.

3. Campo 04 (QTD_COR_POS) - Quantidade de correção positiva

• 1. Esse campo deve ser preenchido com o valor da correção positiva do apontamento que ocorreu em período anterior.

     1. Devendo ser preenchido com o valor da diferença entre o valor preenchido no período e o valor correto, quando o valor correto for maior do que o valor informado.

        1. Exemplo:

           1. No apontamento anterior estava informando 10, mas o valor correto é 15.

              1. Nesse caso esse campo deve ser preenchido com 5.

     2. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Quantidade de correção positiva da grade K280 - Correção de Apontamento - Estoque Escriturado do processo EFD ICMS/IPI.

4. Campo 05 (QTD_COR_NEG) - Quantidade de correção negativa

• 1. Esse campo deve ser preenchido com o valor da correção negativa do apontamento que ocorreu em período anterior

     1. Devendo ser preenchido com o valor da diferença entre o valor do preenchido e o valor correto, quando o valor correto for menor do que o valor informado.

        1. Exemplo:

           1. No apontamento anterior estava informando 10, mas o valor correto é 8.

              1. Nesse caso esse campo deve ser preenchido com 2

     2. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Quantidade de correção negativa da grade K280 - Correção de Apontamento - Estoque Escriturado do processo EFD ICMS/IPI.

5. Campo 06 (IND_EST) - Indicador do Tipo de Estoque

• 1. Nesse campo deve ser preenchido com o indicador de propriedade do estoque.

     1. Tipo de Propriedade

        1. Tipo 0 - Estoque de propriedade do informante e em seu poder;

        2. Tipo 1 - Estoque de propriedade do informante e em posse de terceiros;

        3. Tipo 2 - Estoque de propriedade de terceiros e em posse do informante

     2. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Indicador do tipo de estoque da grade K280 - Correção de Apontamento - Estoque Escriturado do processo EFD ICMS/IPI.

6. Campo 07 (COD_PART) - Código do participante

• 1. Esse campo deve ser preenchido com o código do participante

     1. No sistema este campo será preenchido com o dado informado no campo Código do participante da grade K280 - Correção de Apontamento - Estoque Escriturado do processo EFD ICMS/IPI.