Guia CFOPs - Identificação de Posse dos Itens

Introdução

Este guia tem como objetivo apresentar o cadastro de CFOPs - Identificação de Posse dos Itens no qual este será necessário para geração do registro quadro E do arquivo GIA e registro K200 do Sped Fiscal.

CFOPs - Identificação de Posse dos Itens

O processo 'CFOPs - Identificação de Posse dos Itens' é utilizado para informar os CFOP's de entradas e saídas,que irão identificar a indicação de posse dos recurso, conforme a seguir:

1.Item de propriedade do informante em posse de terceiros;

2.Item de propriedade de terceiros em posse do informante.

Ao utilizar o CFOP cadastrado no processo de 'CFOPs - Identificação de Posse dos Itens' nas operações de saída e/ou entrada, o saldo destas operações serão apresentados no nos arquivos fiscais de acordo com o indicador de posse cadastrado para aquele CFOP.

No caso do indicador de posse 1, o sistema calculará o saldo com a subtração entre operações de saída e as operações de entrada.

Por exemplo:

1. Foi cadastrado no 'CFOPs - Identificação de Posse dos Itens' que os CFOPs 5.116 e 1.116 possuem o indicador de posse = '1'.

1.1 A empresa 'Y' remeteu 1.000 unidades em mercadorias para a empresa 'Alfa' utilizando o CFOP 5.116 como remessa para depósito.

1.2 A empresa 'Y' remeteu mais 2.000 unidades em mercadorias para a empresa 'Alfa' utilizando o CFOP 5.116 como remessa para depósito.

1.3 Retornaram 1.000 unidades das mercadorias que foram remetidas para empresa 'Alfa' utilizando o CFOP 1.116

O estoque da empresa 'Y' que está em posse de terceiros será 1.000 + 2.000 - 1000 = 2000 unidades.

As 2.000 mercadorias estão em posse da empresa 'Alfa' terceiro (participante).

No caso do indicador de pose 2, o sistema calculará o saldo com a subtração entre operações de entradas e as operações de saída.

Por exemplo:

2. Foi cadastrado no 'CFOPs - Identificação de Posse dos Itens' que os CFOPs 5.116 e 1.116 possuem o indicador de posse = '2'.

2.1 A empresa 'Y' recebeu 1.000 unidades em mercadorias da empresa 'Alfa' utilizando o CFOP 5.116 como remessa para depósito.

2.2 A empresa 'Y' recebeu 2.000 unidades em mercadorias da empresa 'Beta' utilizando o CFOP 5.116 como remessa para depósito.

2.3 A empresa 'Y' devolveu 1.000 unidades em mercadorias para a empresa 'Beta' utilizando o CFOP 1.116.

Conclusão: A empresa 'Y' ficou com um saldo de estoque que pertence a terceiros: 1.000 + 2.000 - 1000 = 2000

1.000 unidades em mercadorias que pertencem a empresa 'Alfa'

1.000 unidades em mercadorias que pertencem a empresa 'Beta'

Se não for utilizado a identificação de posse do item, ou seja, quando utilizado qualquer cfop que não esteja configurado com uma identificação de posse, o saldo de recurso será 0 (zero) = 0 -Item de propriedade do informante e em seu poder.

O cadastro está localizado em: bematech/Fiscal e Regulamentação/Configurações/GIA - RS/ CFOPs - Identificação de Posse dos Itens.