Guia do Cadastro CFOPs Excluídos dos Créditos pelas Entradas

Introdução

Este guia tem como objetivo apresentar o cadastro de CFOPs Excluídos dos Créditos pelas Entradas no qual este será necessário para geração do quadro 05 - Resumo da Apuração dos Crédito do arquivo DIME - SC.

Cadastro CFOPs Excluídos dos Créditos pelas Entradas

Este cadastro tem com objetivo possibilitar informar os CFOP´s que serão utilizados para subtrair o crédito do ICMS do item 020 - Crédito pelas Entradas do quadro 05 - Resumo da Apuração dos Créditos. O item 020 do quadro 05 tem como objetivo apresentar os créditos de ICMS, porém deverá ser subtraído desse valor o crédito das operações crédito e ressarcimento de ICMS, operações com bens de ativo imobilizado, entradas de serviços do exterior, operações com material para uso e consumo.

O item 020 do quadro 05 deverá ser preenchido com o mesmo valor do item 030 (Imposto creditado) do Quadro 03 - Resumo dos Valores Fiscais subtraindo deste valor o crédito de ICMS de operações que possuem determinados CFOP´s. Desta forma, neste cadastro deverá ser informado os CFOP`s que terão seu crédito subtraído do imposto creditado informado no item 030 do quadro 03.