15.08. Proiecte Imobilizări

Funcționalitatea "Proiecte" se poate utiliza pentru gestionarea mijloacelor fixe rezultate în urma proiectelor de investiții interne și este compusă din două elemente: capitalizarea cheltuielilor lunare pe aceste proiecte și generarea mijlocului fix pe baza proiectului.

Capitalizare

SocrateCloud oferă posibilitatea de a capitaliza lunar cheltuielile înregistrate pe proiectele care au ca obiect crearea de mijloace fixe. În acest scop se folosește documentul ”Capitalizare”. Documentul are ca sursă tranzacțiile contabile dintr-o lună, de pe un set de conturi contabile, pentru proiectele din categoria "Proiect Imobilizări". 

Se generează un singur document lunar pentru toate valorile capitalizate, având ca detalii, valorile defalcate pe fiecare proiect în parte. La rândul lor, valorile defalcate pe proiecte, vor avea ca detalii, valorile din tranzacțiile contabile susră, grupate pe conturi și articole. Se vor capitaliza valorile în valuta de bază de pe schema implicită a titularului. 

Societatea de pe documentul ”Capitalizare” poate fi o societate juridică tranzacțională sau o societate nod. Procesul ”Încarcă detalii” ține cont de societatea de pe master document doar ca element de filtrare a tranzacțiilor contabile care intră în calcul, (dacă am o societate nod atunci ia tot ce e pe societățile din nodul respectiv).

Societatea de pe detaliile de capitalizare se înscrie după regula de mai jos și tot aceasta este apoi folosită în postarea documentului în contabilitate: 

• dacă proiectul este definit pe o societate tranzacțională, atunci se înscrie societatea de pe proiect, altfel 

• societatea entitate juridică în conformitate cu societatea de pe capitalizare (care poate fi un nod)

Regula de postare este următoarea:

• pe debit se completeaza Cont Imobilizare proiect (CNT) ex: 231%

• pe credit se completează Cont Producție în curs (CNT) ex: 722%

Societatea pentru tranzacțiile contabile este dată de societatea de pe detaliile de capitalizare care se postează.

Condiții ce trebuie îndeplinite pentru a genera documentul de Capitalizare sunt:

• • Se definește un set de conturi de tip "Capitalizare" în fereastra Set Conturi din meniul Contabilitate. Setul va cuprinde acele conturi de cheltuială pentru care valorile se capitalizează lunar şi care se înregistrează din punct de vedere contabil în contul de investiții în curs 231% = 722%. Un set va purta o denumire şi sunt posibil de definit mai multe astfel de seturi. Un set poate fi "Activ" sau nu, caz în care doar seturile active vor putea fi folosite în procesul de capitalizare. Un set va conține un cont contabil sau mai multe, selecția acestora fiind la dispoziția utilizatorului. Decizia de a include sau nu un cont în setul de conturi supuse capitalizării este strict a utilizatorului.

  • Atenţie: nu introduceți în setul pentru capitalizare contul pe care se va posta capitalizarea!

• Proiectele pentru care se dorește capitalizarea lunară a cheltuielilor se vor defini cu tipuri de proiecte care au Categoria proiect = "Proiect imobilizare".

• Tipurile de proiecte care se finalizează cu generarea de mijloc fix vor avea atașat grupul de imobilizări din care va face parte mijlocul fix rezultat.

Procesul Încarcă Detalii va aduce toate tranzacțiile contabile care îndeplinesc următoarele condiții cumulativ :

• sunt în valută de baza a schemei implicite de pe titular

• au valori pe conturile contabile din setul ales

• au proiect cu categorie proiect = Proiect imobilizare

• au dată contabilă în perioada selectată

Procesul "Încărcare Detalii Capitalizare" include și tranzacţiile de pe avize de expediţie şi MatchShip.

În detaliile documentului de capitalizare, se va creea câte un detaliu pentru fiecare proiect din categoria "Proiect imobilizare" găsit pe tranzacțiile contabile din perioada selectată.

Pentru a vizualiza componența valorii capitalizate pentru un proiect, se selectează  detaliul de capitalizare și cu dublu click se deschide fereastra de detaliere. În această fereastră valorile sunt afișate grupat pe articol și cont contabil. Incepand cu versiunea 15.04 detalierea tranzacțiilor contabile va tine cont și de documentele implicate, astfel ca se "renunță" la gruparea pe cont, iar linia afișată se va identifica cu linia de document sursă:

Documentul are workflow cu stările:

• Drafted:

  • • documentul poate fi şters

    • procesul "Incarcă detalii" se poate rula;

    • nu se pot face modificări manuale la nivel de detalii

• Finalizat:

• • nu se mai poate interveni pe document;

  • se poate posta;

  • poate fi adăugat într-un document de tip "PIF Proiect imobilizare" 

• Anulare:

• • se șterge NC rezultată;

  • se poate genera o altă capitalizare pentru aceeași perioadă

  • nu se poate anula o capitalizare dacă a fost folosită la generarea unui mijloc fix prin documentul "PIF Proiect imobilizare".

Obs: anularea unui document cuprins într-o capitalizare va afișa mesajul: " Ștergeți mai întâi documentul Capitalizare  Nr: .... " cu indicarea nr document de pe capitalizare.  

PIF Proiect imobilizare

Fereastra PIF Proiecte Imobilizări se utilizează pentru a generarea mijlocului fix și punerea lui în funcțiune pe baza unui proiect din categoria "Proiect imobilizare" pentru care au fost capitalizate cheltuielile înregistrate. Sunt disponibile următoarele câmpuri:

• Data contabilă - data punerii în funcțiune;

  • Buton Crează linii din capitalizări - crează linii intrare imobilizare din capitalizările asociate unui proiect. Acestea vor fi preluate în tab-ul Detalii Cost pentru mijlocul fix (imobilizarea) generată;

• Buton Finalizează - se utilizează după completarea datei contabile și generarea detaliilor, pentru a obține mijlocul fix.