12.6.3. D394 RO 2017

Declarația D394 RO 2017 se obține în aceleași condiții ca și D394 RO 2016, cu următoarele excepții:

• Entități și definiri folosite în obținerea D394

  •   2. TERȚI

    • • pentru persoane fizice (terți cu bifa Persoană Fizică) va fi folosit CNP-ul, disponibil în fereastra Terți, câmpul CUI;

      • dacă CNP-ul nu este disponibil va fi folosită țara și codul județului, disponibile în fereastra Țări, Localități și Regiuni, tab-ul Regiuni, câmpul Cod D394;

• D. Rezumat declarație privind operațiunile desfășurate cu persoane neînregistrate în scopuri de TVA

• • • se declară detaliat livrările sub 10.000 RON către persoane fizice;

• I. Alte Informații

2.1. Plaja de facturi alocate de la seria nr. . . .

• cuprinde toate seriile active,  salvate pentru tipurile de documente "Factură%" în câmpul secvență de numerotare, de la nivel de tip de document și de la nivel de tab Secvență Document - secvențe setate pentru fiecare societate și punct de lucru în parte. La acestea se adaugă seriile nedeclarate care apar pe facturile emise în perioada declarației (excepție de la regulă, de obicei din integrarea cu sisteme externe).

  • • • excepție - seriile pentru tipurile de facturi care nu fac parte din declarație: ”Factură Simplificată” sau ”Bon Fiscal” sau facturile emise care au doar cote de tva fără bifa de ”Certificat taxe” și care nu intră niciuna în D394.

      • este recomandat să fie declarate toate seriile pe tipuri de documente, inclusiv pentru facturile care provin din integrări cu sisteme externe;

• întotdeauna declarația de documente fără serie (prefix) se reunește sub o singură linie 

  • • se recomandă evitarea emiterii de facturi fără serie (prefix)!

2.2. Număr total de facturi emise în perioada de raportare de la seria nr. . . ./la seria nr. . . ., din care:

• sunt eliminate plajele de facturi pentru: ”Factură Simplificată” sau ”Bon Fiscal” sau facturile emise care au doar cote de tva fără bifa de ”Certificat taxe” și care nu intră niciuna în D394

  • întotdeauna declararea de documente fără serie (prefix) se reunește sub o singură linie!

• bifa ” Verifică terți legați D394”

  • dacă nu se bifează se aplică varianta nemodificată;

  • dacă se bifeaza, atunci se verifică dacă terții cuprinși în Declarații taxe pe perioada de rulare a raportului au terți legați (în fereastra terți, câmpul ”Terț D394”) și dacă au se înlocuiesc cu cei legați (CUI, denumire, tip partener), numai în pdf-ul și xml-ul generat. 

    • în Declarații taxe rămâne terțul pe care s-a emis factura;

    • se reface calculul din rezumat 1 din D394 după înlocuirea terților (facturarea se face către un terț neplătitor de TVA - tip partener 2, dar în D394 terțul legat este plătitor de TVA - tip partener 1)

• bifa ”Verifică terți decont”

  • pentru terții proveniți din decont se verifică dacă sunt definiți și în fereastra Terți (legătura este CUI-ul);

    • dacă terțul din decont este fără RO, iar în fereastra terți este cu RO se returnează mesaj ” Verifică terț decont ”XXXXXXXXX (denumirea terțului din fereastra terți - neconcordanță CUI”;

    • dacă CUI-ul din decont este identic cu cel din fereastra Terți, atunci în D394 se aduce denumirea din fereastra Terți.