Reguli de obținere a concilierilor în valută

Consecințe contabile ale diferențelor de curs:

Avansuri acordate (409)

1.1 Comanda furnizor- 01.04.2011, valoare 1000 Eur, curs schimb: 1 Eur= 4.3 Ron

1.2. Plata avans- 01.04.2011

409= 5125V   4300 Ron

1.3. Extras cont la 01.04.2011

5125V= 5124   4300 Ron

I. dif. nefavorabila de curs valutar

1.4. Inregistrare factura furnizor finala (aferenta avansului acordat)- 12.04.2011, valoare 1000 Eur, curs schimb: 1 Eur= 4.2 Ron

1.5. Plata factura furnizor, prin conciliere cu avans- 12.04.2011

401= 409     4200 Ron

6814= 409     100 Ron

*diferenta nefavorabila de curs valutar se conteaza pe contul Pierdere realizata din reevaluare, din Scheme contabile, tab Conturi implicite, categoria General.

II. dif. favorabila de curs valutar

1.4. Inregistrare factura furnizor finala (aferenta avansului acordat)- 13.04.2011, valoare 1000 Eur, curs schimb: 1 Eur= 4.4 Ron

1.5. Plata factura furnizor, prin conciliere cu avans- 13.04.2011

401= 409     4400 Ron

409= 7814     100 Ron

*diferenta favorabila de curs valutar se conteaza pe contul Castig realizat din reevaluare, din Scheme contabile, tab Conturi implicite, categoria General.

* ceea ce se doreste a se schimba 

I. dif. nefavorabila de curs valutar

1.4. Inregistrare factura furnizor finala (aferenta avansului acordat)- 12.04.2011, valoare 1000 Eur, curs schimb: 1 Eur= 4.2 Ron

1.5. Plata factura furnizor, prin conciliere cu avans- 12.04.2011

401= 409     4200 Ron

6814= 401     100 Ron

II. dif. favorabila de curs valutar

1.4. Inregistrare factura furnizor finala (aferenta avansului acordat)- 13.04.2011, valoare 1000 Eur, curs schimb: 1 Eur= 4.4 Ron

1.5. Plata factura furnizor, prin conciliere cu avans- 13.04.2011

401= 409     4400 Ron

401= 7814     100 Ron

Plata factura furnizor

1.1 Factura furnizor- 01.04.2011, valoare 1000 Eur, curs schimb: 1 Eur= 4.3 Ron

I. dif. favorabila de curs valutar

1.2. Plata factura- 12.04.2011, curs schimb: 1 Eur= 4.2 Ron

5125/analitic1= 5125V  4200 Ron

Alocare plata- factura

401= 5125/analitic1   4200 Ron

401= 7814                  100 Ron

1.3. Extras cont la 12.04.2011

5125V= 5124   4200 Ron

II. dif. nefavorabila de curs valutar

1.2. Plata factura- 13.04.2011, curs schimb: 1 Eur= 4.4 Ron

5125/analitic1= 5125V  4400 Ron

Alocare plata- factura

401= 5125/analitic1   4400 Ron

6814= 401                   100 Ron

1.3. Extras cont la 13.04.2011

5125V= 5124   4400 Ron

Începând cu v18.12 regula de postare se modifică față de cea actuală prin adăugarea în algoritm a influenței tipului de diferență de curs: ”Favorabilă” sau ”Nefavorabilă”, tratată separat pentru încasări și pentru plăți, astfel:

Contul nou implicat în postarea asocierilor este 5124 și anume este contul contabil (Banca CNT - B_Asset_Acct) al contului bancar pe care s-a înregistrat încasarea/plata. Dacă pe o asociere sunt cuprinse încasări/plăți de pe mai multe conturi bancare, diferențele se calculează și înregistrează pentru fiecare în parte.