Finanszírozás áttekintése

A flottakezelő által nyújtható szolgáltatások legmagasabb szinten két halmazra oszthatók; kezelési szolgáltatások és finanszírozási szolgáltatások. Jelen súgó oldal a finanszírozási szolgáltatásokat tárgyalja.

Finanszírozás és refinanszírozás kapcsolata

A flottás gépjármű beszerzések egyik jellemző problémája (a flottakezelők nagy örömére), hogy az ügyfeleknek nem feltétlenül van elegendő mobil tőkéje (vagy egyszerűen csak nem erre akarja felhasználni) ahhoz, hogy a gépjárműveket meg is vásárolják. Erre nyújt megoldást a finanszírozási szolgáltatás, melynek lényege, hogy az ügyfél által választott gépjárművet a flottakezelő vásárolja meg, majd azt az ügyfél bérbe veszi, jellemzően operatív lízing keretén belül.
Ha már eldőlt, hogy az ügyfél kér finanszírozást, újabb eldöntendő kérdés az, hogy a gépjármű vásárlásokat a flottakezelő saját tőkéből finanszírozza (ő veszi meg az ügyfél által kiszemelt autókat saját pénzből), vagy maga is hitelt vesz igénybe valamely bankot vagy más refinanszírozót bevonva. Utóbbi esetben a bankkal kötött hitelszerződés lesz a refinanszírozási szerződés.

A banki refinanszírozási feltételek a bank és a flottakezelő belső ügye, de befolyással lehetnek az ügyfél finanszírozási paramétereire (pl.: a refinanszírozási hitel devizanemének árfolyama befolyásolja az ügyfél díját) és nem utolsó sorban a flottakezelő árrés értékeire.

Megjegyzés: a rendszer NEM kezeli a refinanszírozási hitelekkel kapcsolatos folyamatokat (pl. gépjárműállomány csomagokba rendezését, csomagok élőn tartását,...), de az adatok nyilvántartására van lehetőség.

A témakört érintő súgóoldalak:
Finanszírozási szolgáltatások
Refinanszírozási szerződések
Devizás modul

Kamatváltozások hatása a finanszírozási díjakra  → Kamatfrissítés

Futamidőfüggő kamatkezelés

Ajánlatadáskor a rendszer az alapkamatot a kiválasztott finanszírozási szolgáltatásban meghatározott kamatláb típus, az adott ajánlat tétel futamideje és az ajánlatban szereplő viszonyítás dátuma alapján határozza meg.  A finanszírozási szolgáltatások közt kialakítható az ú.n. futamidő függő finanszírozás, ahol a háttérben a követett alapkamat értékét a rendszer a beírt futamidő alapján keresi meg. Amikor a futamidőt módosítjuk, változik az alkalmazandó alapkamat értéke (és természetesen a teljes kalkuláció).

További részletek a Kamatlábtípusok, és a Finanszírozási szolgáltatások oldalakon.

ÁFA visszaforgatásos kalkuláció

A finanszírozás díjának meghatározásakor a gépjármű árának ÁFA tartalmát is figyelembe vegyük, így a kalkulációban az ÁFA összegére is számítunk fel kamatot, ami aztán (megadható paraméter segítségével) beépíthető az ütemezésbe.

Ez a kalkuláció a következők szerint számolja az ütemezést:

Finanszírozási díj= RÉSZLET((Tétel alapkamat+Kamatfelár)/12;Futamidő;-Induló befektetett tőke;Maradványérték) + (RÉSZLET((Tétel alapkamat+Kamatfelár)/12;ÁFA-visszaforgatás periódusa*;-ÁFA tartalom;ÁFA tartalom;HAMIS)xÁFA-visszaforgatás periódusa/Futamidő)

*Áfa-visszaforgatás periódusa: amennyi idő alatt az ÁFA összege visszakerül a finanszírozásba. Az érték paraméterezhető.

Mint minden finanszírozást befolyásoló adatot, ezt is a finanszírozási szolgáltatás törzsadatban kell paraméterezni. Részleteket lásd ott.

Árfolyamváltozások hatása a finanszírozási díjakra  → Devizaértékelés

Az, hogy egy szerződés devizában kalkulált, annyit jelent, hogy rendszer már az egyedi szerződés ütemezését (tőke és kamatpárokat) is devizában írja fel és tárolja el (pontosabban egy NEM hazai devizában). A kamat alapját a tőke képezi, a tőke alapját meg a hazai devizában (itt: HUF) ismert gépjármű beszerzési érték (néhány további tétellel együtt, részleteket lásd az Ajánlat tételek / Ütemezés felírása fejezetben). Azt az árfolyamot, amin az ütemezés felírásához szükséges átváltást végzi rendszer a szerződés aktiválásakor, bázis árfolyamnak nevezzük.

A későbbi számlázás alapja az előzőek szerint felírt ütemezés lesz. A számlázás időpontjára azonban az árfolyam elmozdulhat, ilyenkor frissíti rendszer az ütemezés még ki nem számlázott részét. A számlázáskor felhasznált árfolyam lesz a számlázási árfolyam.

Amennyiben adott gépjárművet nem saját erőből, hanem refinanszírozási hitelből vásárolt meg a flottakezelő, úgy az ügyfeleknek történő számlázást követően valamikor a refinanszírozási hitelt is törleszteni kell a bank felé. Az az árfolyam, amin a bank elszámolja a flottakezelő törlesztését, lesz a konvertálási árfolyam. (Ezt csak a teljesség kedvéért említjük, vevő oldali számlázásra nem hat vissza).

A témakört érintő súgóoldalak:
Devizanemek
Bankok
Árfolyam típusok
Devizás modul

Finanszírozási díj frissítése számlázáskor

Számlázáskor rendszer kiolvassa és eltárolja a friss alapkamat és árfolyam értékeket, meghatározza az aktuálisan számlázandó finanszírozási díjat, konstrukció függvényében átszámolja a kamat árrést, és ezek alapján frissíti a tervezett ütemezésnél leírt kalkulációval a még ki nem számlázott részt. A várható ütemezés kalkulációnál abban az esetben, ha van jövőbeli időpontra alapkamat rögzítve, akkor az lesz figyelembe véve, ha nincs, akkor az utolsó számlázáskori alapkamatot veszi a rendszer a futamidő végéig.

Fontos! A finanszírozás lefutása nincs kőbe vésve! Finanszírozási konstrukciótól függetlenül (tehát fix kamatozás esetén is) a rendszer minden analitika generáláskor frissíti az ütemezést. 

Finanszírozási díj elemei

Fentiekből már levezethető, hogy a számlázandó finanszírozási díjnak milyen elemei lehetnek akkor, ha a flottakezelő minden árfolyamkockázatot ki akar zárni:

• Ütemezésből devizában kiolvasott tőke bázis árfolyammal átváltott forint értéke

• Ütemezésből devizában kiolvasott kamat bázis árfolyammal átváltott forint érték

• Tőke számlázáskori árfolyamra történő átértékeléséből adódó számlázási árfolyam különbözet (bázis árfolyam és a számlázási árfolyam eltérése alapján)

• Kamat számlázáskori árfolyamra történő átértékeléséből adódó számlázási árfolyam különbözet (bázis árfolyam és a számlázási árfolyam eltérése alapján)

Flottakezelő döntése az, hogy az egyes finanszírozási szolgáltatásokban él-e az árfolyam- és kamat elmozdulások fentiek szerinti követésével VAGY egyszerűen olyan magas fixdíjat állapít meg a szerződésekhez, melyek biztosan fedezik ezeket a kilengéseket, és inkább nem foglalkozik az átértékelésekkel.

Megjegyzés adatfeltöltéshez: fenti finanszírozási díj elemeket jelentő 4 db jogcímnek léteznie kell a rendszerben (FIN_TOKE, FIN_KAMAT, FIN_ARFK_TOKE, FIN_ARFK_KAM).

kész