Cégautó adó lekérdezése

SCREEN CODE: CEGAUTO_ADO.LIST

A Pénzügy / Adók lekérdezése / Cégautó adó lekérdezése menüpontból érhető el a Cégautó adók felület, amin az adóbevallást segítendő, lekérdezhető egy adott naptári évre / negyedévre az egy kiválasztott autóra vagy az összes ügyfél, összes érintett autója után fizetendő adó. A táblázat oszlopaiban  megtekinthetők az adó kalkulációhoz szükséges alapadatok, és a fizetendő adó is.  A lekérdezésben az aktuális évre és az azt megelőző, illetve követő évre hívhatók le adatok.

cégautó adók lista

Szűrőfeltételként megadható:

•  egy gépjármű - ha a rendszám mezőben időközben megváltozott rendszámot adunk meg, a rendszer automatikusan az érvényes adatra áll rá. Ha több gépjárműnél is megtalálja a beírt rendszámot felkínálja a gépjárművek közötti választás lehetőségét.

• egy ügyfél - a kiválasztott ügyfél összes gépjárműje után fizetendő adó összegét kérdezhetjük le

• év - kötelező mező, az aktuális év kerül beajánlásra

• negyedév - a kiválasztott év negyedéves kötelezettségeinek listázásához

A listázó blokkban az alábbi oszlopok jelennek meg:

• Rendszám: a gépjármű lekérdezés indításkor érvényes rendszáma (ha van ilyen), vagyis éven belüli rendszám változás esetén is mindig az érvényes rendszám jelenik meg. Ha nincs érvényes rendszám a kiválasztott évben, üresen marad.

• Év: a lekérdezés éve.

• Negyedév: az adott év negyedéveinek sorszáma (1,2,3,4).

• Hónapja: a negyedéven belüli hónapok sorszáma (1,2,3).

• Forgalomba helyezés: a gépjármű adatlap 'Okmány adatok' blokkjában szereplő Forgalomba helyezés dátuma, részletesen lásd a Felhasználás fejezetben leírtakat.

• Átadás dátuma: a gépjármű adatlap 'Okmány adatok' blokkjában szereplő Átadás dátuma, részletesen lásd a Felhasználás fejezetben leírtakat.

• Telj. kW: a gépjármű adatlap Részletes adatok TAB fülének 'Főbb műszaki paraméterek' blokkjában a Teljesítmény kW mező értéke.

• Körny.véd.oszt: a gépjármű adatlap 'Egyéb műszaki paraméterek' TAB fülének 'Műszaki adatok' blokkjában a 'Környezetvédelmi bes.' választómezőben megadott érték.

• Cégautó adó: a 'Cégautó adótáblában' a lekérdezés évére/negyedévére érvényes, a Kalkulációhoz szükséges mezők és a Felhasználásnál leírtak figyelembevételével számított összeg.

• Gépjármű adó: a 'Személygépjármű adó' és a 'Tehergépjármű-adó kedvezmény' törzsadat táblákból számolt, a lekérdezés évben érvényes éves gépjárműadónak egy hónapra arányosított összege. Itt akkor jelenik meg 0-tól eltérő összeg, ha az 'Üzembentartós?' oszlop nincs kipipálva, vagyis a gépjármű tulajdonosa és üzembentartója is a Flottakezelő. 

• Üzembentartós?: a mező akkor üres, a gépjármű tulajdonosa és üzembentartója is a Flottakezelő a lekérdezési év első napján. Amennyiben a gépjármű adatlapról elérhető Gépjármű szerződéses adataiban, az 'Üzembentartó' TAB fülön nem a Flottakezelő van megadva a lekérdezési év első napján, a mezőben pipa jelenik meg. Ez utóbbi esetben a Gépjármű adó oszlopban 0 összeget látunk.

• Fizetendő adó: a Cégautó adó és a Gépjármű adó oszlopban szereplő összegek különbsége. F1 nem vizsgálja a gépjárműadó befizetésének tényét, időben teljesítettnek tekinti.

További, az ellenőrzést támogató oszlopok:

• Telj.kategória: az a Cégautó adótábla kategória, ahova F1 a Telj.KW mezőben megadott információk alapján a gépjárművet besorolta.

• Gyártmány: a gépjármű márkája (OPEL, RENAULT, TOYOTA, ...).

• Típus: a gépjármű adatlapon szereplő 'Gépjármű típus'.

• Hengerűrtartalom (cm3): a gépjármű adatlap 'Részletes adatok' TAB fülén szereplő 'Hengerűrtartalom' mező értéke.

• Együttes tömeg: a gépjármű adatlap 'Egyéb műszaki paraméterek' TAB fülének Műszaki adatok blokkjában megjelenő 'Együttes tömeg'.

• Ülések száma: a gépjármű adatlap 'Egyéb műszaki paraméterek' TAB fülének Műszaki adatok blokkjában látható 'Száll.személyek száma'.

adókedvezmény

A cégautó adóból levonható a gépjármű adó, amennyiben ugyanaz az adózó fizetné meg és időre megfizették. A két adónem különbsége megjelenik a Cégautó adó lekérdezés ablak Fizetendő adó oszlopában.

A 'Cégautó adó' oszlopban az időszakra fizetendő cégautóadó összegét látjuk. A Gépjármű adó oszlopban akkor jelenik meg 0-tól eltérő összeg, ha az 'Üzembentartós?' oszlop nincs kipipálva. A 'Fizetendő adó' oszlopban a cégautóadó és a gépjárműadó különbsége látható. 

FONTOS: F1 nem vizsgálja a gépjárműadó befizetésének tényét, azzal a feltételezéssel élve jelenik meg a Fizetendő adó oszlopban a gépjárműadóval csökkentett összeg, hogy a befizetést időben teljesítettnek tekintjük.

kalkulációhoz Szükséges mezők

A cégautó adó analitika készítéséhez a következő mezőket figyeljük a gépjárműnél: 

• Gépjármű fajta

• Adózási fajta = Személygépjármű 

• Tulajdonos = flottakezelő ÉS

• Forgalomba helyezés dátuma kitöltött és használt gépjármű esetén az átadás dátuma ÉS

• Környezetvédelmi besorolás kitöltött ÉS

• KW teljesítmény kitöltött

• további algoritmusok figyelik a vegyes használatú, több mint 8 főt szállítani képes kisbuszokat, buszokat ill. a tv.-ben nevesített további eseteket,  a szállítható személyek száma és a gépjármű együttes tömegét valamint a gépjármű eredeti rendeltetését vizsgálva,

• Forgalomba helyezés vagy átadás dátuma a Felhasználásnál leírtak szerint,

• Értékesítés dátuma vagy megszűnés dátuma a Felhasználásnál leírtak szerint,

• Használtság,

• Átadás előtt forgalomból kivont jelölő.

FONTOS: ha az adatok valamelyike nem, vagy hibásan kitöltött, a kalkuláció hibás eredményt hozhat. Ha a forgalomba helyezés dátuma nincs kitöltve, a gépjármű nem kerül be a listába!

Felhasználás

A lekérdezés NEM vizsgálja a gépjármű állapotát, így amennyiben a kalkulációhoz szükséges mezők ki vannak töltve, az 'Átadás alatt' és a  'Meghiúsult átadás' állapotú gépjárművek is megjelennek, akár rendszám nélkül is.

A Gépjármű adatlap Első átadás fülén, hogy "Átadás előtt forgalomból kivont"-e a gépjármű, ez a mező hatással van a kezdő dátum kezelésére:

• Ha a használtság = 'Új',  ÉS az "Átadás előtt forgalomból kivont" jelölőmező nincs bepipálva:  a forgalomba helyezés dátumát használjuk a kalkulációhoz: kezdő dátum a  forgalomba helyezést követő hónap első napja,

• Ha a használtság = 'Új',  ÉS az "Átadás előtt forgalomból kivont" jelölőmező be van bepipálva:  az átadás dátumát használjuk a kalkulációhoz: kezdő dátum az átadás dátumát követő hónap első napja,

• Ha a használtság = 'Használt', minden esetben az átadás dátumától számolunk, kezdő dátum az átadás dátumát követő hónap első napja lesz.

A Gépjármű adatlap Lezárás, értékesítés, egyéb adatok fülén található Értékesítés dátuma vagy Megszűnés dátuma mezők kitöltöttsége határozza meg a adófizetési kötelezettség záró dátumát.

• Értékesítés dátuma: normál értékesítés vagy totálkáros roncs értékesítés esetén töltendő mező. Az értékesítés dátum hónapjának utolsó napja lesz az adófizetési kötelezettség záró dátuma.

• Megszűnés dátuma: Lopáskár vagy  megsemmisüléssel járó totálkár illetve Kezelt gépjárművek szerződésének megszűnése esetén töltendő mező. A megszűnés dátum hónapjának utolsó napja lesz az adófizetési kötelezettség záró dátuma.

FONTOS: az Értékesítés dátuma és Megszűnés dátuma mezők együttes kitöltöttsége hibás működést eredményez, mert a rendszer nem tud dönteni, melyik dátumot vegye figyelembe az adófizetési kötelezettség záró dátumaként.

Mi a teendő ha ...

nem látok egy gépjárművet a cégautóadó lekérdezésben

Ellenőrizzük a kalkulációhoz szükséges mezők kitöltöttségét és a megadott adatok helyességét a Felhasználás fejezetben leírtakat is figyelembe véve.

nem találok egy korábbi évben szereplő rendszámot a lekérdezésben

Ellenőrizzük, hogy érvényes-e a keresett rendszám a lekérdezés időpontjában. Rendszám változást követően az új, érvényes rendszám fog a listában megjelenni. További ellenőrzési pontok lehetnek: nem került-e értékesítésre a gépjármű, esetleg nem lett-e kitöltve lopás miatt a 'Megszűnés dátuma' mező vagy nem került e- átállításra/törlésre valamely kalkulációhoz szükséges mező tartalma.

nincs rendszám a listában

Jellemzően 'Átadás alatt' vagy 'Meghiúsult átadás' állapotú gépjárművek esetén fordul elő, ha valamelyik, a kalkulációhoz elengedhetetlen mező pl. a forgalomba helyezés vagy átadás dátuma ki van töltve és nincs rendszám rögzítve a gépkocsihoz. Ha meghiúsult az átadás és a gépjármű nem is került a tulajdonunkba, töröljük a forgalomba helyezés dátumát, hiszen nem kell cégautó adót fizetnünk. Amennyiben még átadás alatt van a gépjármű és a forgalomba helyezés megtörtént, rögzítsük a rendszámot a gépjármű adatlapon, a lekérdezés frissítését követően megjelenik a rendszám.
Másik eset lehet, amikor nincs érvényes rendszám a lekérdezés évében: mérlegelve, hogy a gépjármű után valóban keletkezett-e cégautó adó fizetési kötelezettségünk töltsük fel a hiányzó adatokat, vagy éppen töröljük valamelyik kalkulációban érintett mező tartalmát.
A rendszám nélkül járművet a 'Gépjárművek' szűrőképernyőn, a cégautóadó listában szereplő adatok megadásával tudjuk megkeresni.

nem szeretném az 'Átadás alatt' és a  'Meghiúsult átadás' állapotú gépjárműveket a lekérdezésben látni

Amennyiben valamennyi kalkulációhoz szükséges mező ki van töltve, a 'Meghiúsult átadás' állapotú gépjárművek is megjelennek a lekérdezésben. Ezek és az 'Átadás alatt'  állapotú gépjárművek rendszám nélkül is listába kerülnek. Ha nem szeretnénk ilyeneket látni, mert esetleg téves irányba viszik a cégautóadó kalkulációt, valamelyik fontos mezőt, pl.: a forgalomba helyezés dátumát vagy az átadás dátumát töröljük ki a gépjármű adatlapról. 

olyan gépjármű is szerepel a lekérdezésben, amelyet már eladtunk vagy elloptak

Ellenőrizzük, hogy a Gépjármű adatlap / Lezárás, értékesítés, egyéb adatok TAB fülén található 'Értékesítés dátuma' vagy 'Megszűnés dátuma' mezők valamelyike kitöltött-e. Normál eladás, és Totálkáros roncs értékesítése esetén az 'Értékesítés dátuma', lopás esetén a 'Megszűnés dátuma' mezőben kell dátumnak szerepelni. A megadott dátum hónapjának utolsó napja lesz az adófizetési kötelezettség záró dátuma.

a gépjármű fajtája kishaszon vagy busz, ami után kellene cégautó adót fizetni, de nem jelenik meg a lekérdezésben

Ellenőrizzük, hogy a Gépjármű adatlap / Részletes adatok TAB fülén a 'Biztosítási , adózási fajta' blokk 'Adózási fajta' mezőjében a Személygépjármű érték van-e kiválasztva. Amennyiben a gépjármű fajta szerinti alapbeállítás (a gépjármú fajta adatlapján tudjuk ellenőrizni) nem Személygépjármű, az Adózási fajta mező átállításával tudjuk befolyásolni a cégautóadó lekérdezésben való megjelenést. Önmagában az adózási fajta átállítása nem elegendő, ahogy azt fentebb is írtuk: további algoritmusok figyelik a vegyes használatú, több mint 8 főt szállítani képes kisbuszokat, buszokat ill. a tv.-ben nevesített további eseteket,  a szállítható személyek száma és a gépjármű együttes tömegét valamint a gépjármű eredeti rendeltetését vizsgálva.
A gépjármű fajta felhasználó által szerkeszthető törzsadat. Alapbeállításait a Gépjárművek / Törzsadatok / Járműfajták menüpontból (is) tudjuk módosítani megfelelő jogosultság birtokában.

kész