A NAV 2018. július 1-től kötelezővé tette a 100 eFt-nál nagyobb áfatartalommal kiállított vevő számlákról az online adatszolgáltatást. Ezt támogatandó az F1 rendszerben is új interfész készült.

F1 kapcsolódása a NAV-hoz

F1 rendszer több úton is kapcsolódhat a NAV-hoz, függően attól, hogy adott flottakezelőnél milyen rendszerkörnyezet mellett kell működjön.
Amennyiben F1 mellett a P1 rendszer is üzemel, úgy a NAV adatszolgáltatást a P1 rendszeren keresztül teljesíti, amihez az F1 és P1 közötti információáramlás a számlafeladásokkal egyidejűleg biztosított.
Amennyiben a befogadó flottakezelőnél alkalmazkodni kell valamilyen saját meglévő modulhoz, az mindig külön fejlesztést igényel, a speciális rendszerkapcsolódások miatt.

Mindegyik esetre igazak azonban a következők:

• A NAV által definiált XML formátumú fájlt állít elő a rendszer a megfelelő - szintén XML - boríték fájlba csomagolva.

• Az F1-ben létező monitorozó felület a következő állomásig mutatja a számla útját (és az út során felmerülő esetleges problémákat), legyen a következő állomás a flottakezelő saját modulja, vagy a NAV szerver.

• Mivel F1 rendszernek nincs rálátása és befolyása a teljes útvonalra egyik kapcsolódási forma mellett sem, ezért kimondható, hogy az F1-ből indított sikeres küldés még nem feltétlenül jelenti a sikeres adatszolgáltatást. A teljes sikerről mindig az a rendszer tud információt adni, amelyik közvetlenül kapcsolódik a NAV szerveréhez.

A NAV online számla interfész működése

Minden könyvelésre feladott normál vevő számla (belső bizonylatok nem) azonnal megjelenik a listán, alapértelmezettként felül a legfrissebbek.

• Ezek közül jelöli rendszer azokat, melyeket küldeni kell a NAV-nak,

• kézzel érvénytelenre lehet állítani a küldést, akkor is, ha F1-ből amúgy sikeresen elment, csak a fogadó oldalon valami probléma történt,

• újra lehet küldeni az előzőleg érvénytelenre állított számlát (mert egyébként egy számla szigorúan csak egyszer küldhető),

• a dashboard-on van mindenféle szűrési lehetőség,

• adott számla sorára duplán kattintva a vevő számla részletes adatlapja nyílik meg.

Funkció elérhetősége: F1 / Interfészek menü / NAV online számla.

NAV 2.0 bevezetéssel kapcsolatos felhasználói feladatok

• Az Online adatszolgáltatás pontosságát a partnertörzsben rögzített vevő adatok ellenőrzésével tudjuk elősegíteni. Július 1-től azok a számlák kerülnek beküldésre, amelyek belföldi adóalanyok részére lettek kiállítva. Adóalanynak jelölt partner esetén kötelező a belföldi adószám kitöltése.

• Jóváíró és sztornó számlát mindig az eredeti számlán keresztül helyesbítsünk/sztornózzunk, mivel a NAV által elvárt számla hivatkozási lánc így biztosított. Kézi jóváíró számla esetén sem a hivatkozott eredeti számla száma, sem a helyesbített tételek sorszáma nem tud az adatszolgáltatásba bekerülni. Ha egy számláról már történt adatszolgáltatás, akkor annak minden módosításáról vagy érvénytelenítéséről adatot kell szolgáltatni, függetlenül a módosítás hatásától. Mindez azt a célt szolgálja, hogy egyértelműen megállapítható legyen egy számla adott időpontban érvényes adattartalma. Ehhez elengedhetetlen, hogy a rendszer össze tudja kapcsolni az eredeti számlát a hozzá tartozó összes módosító és érvénytelenítő dokumentummal, méghozzá a módosítások időrendjében. Emiatt a NAV rendszere szigorú elvárásokat támaszt a számlamódosításról és érvénytelenítésről történő adatszolgáltatással kapcsolatban, olyannyira, hogy nem megfelelő hivatkozás esetén akár hibaüzenettel el is utasíthatja azt.

• Amennyiben migrált vevő számlára vonatkozik a helyesbítés vagy sztornó, kérjük az F1 fejlesztő segítségét a hivatkozott eredeti számla összekapcsolásában, hogy az adatszolgáltatás teljes legyen.

• A 65M lap megfelelő kitöltéséhez fontos, hogy a beszállító partnerek adószáma is kitöltött legyen, visszaigénylés a csak a partner adószám megadásával történhet.

NAV 2020-21. évre tervezett változások

Az itt leírtak tájékoztató jellegűek, a NAV által közölt információk alapján. Különös képen azon flottakezelőknél, ahol F1 rendszer speciális módon kell kapcsolódjon a NAV-hoz, a változások mindegyike igényelhet egyedi fejlesztések rendelését!

2020.04.01 - az időpont 2020.07.01-re módosult

• A NAV 2.0 XSD séma alkalmazása kötelezővé válik az Online adatszolgáltatás során. Fontos tudni azonban, hogy a 2.0 XSD már 2020. február 27-től használható éles környezetben, párhuzamosan az 1.1 XSD verzióval. A CallTec az eredeti időpontot megelőzően is készen állt az új séma szerinti adatszolgáltatásra.

2020.07.01

• Az online adatszolgáltatás alá eső belföldi B2B ügyletek áfa összegének értékhatára megszűnik, a belföldi adóalanyok közötti számlák adatszolgáltatási körébe bekerülnek az áfamentes és a fordított adózású számlák is.

• A 65M nyomtatványon jelentendő szállítói számlák köre bővül.

• Elérhetővé válnak a NAV 2.0 előnyei, pl. adószám ellenőrzés, számla ellenőrzés.

• Tervek szerint elindul a  NAV 3.0 XSD teszt fázisa

2021.01.01

• • Az online adatszolgáltatás szinte teljes körűvé válik: jelenteni kell a belföldi B2B és B2C valamint a közösségi és az export értékesítésekről, amennyiben azok magyar számlázási joghatóság alá esnek. Bekerülnek tehát a belföldi magánszemélyeknek valamint a közösségi és közösségen kívüli adóalanyok, szervezetek és magánszemélyek felé értékesített számlák is a beküldendő tételek közé. Kivételt a beküldés alól a más tagállambeli magánszemélyek részére, az Áfa tv. 45/A.§-ban említett szolgáltatásokról (pl. interneten keresztül végzett távoktatás, számítástechnikai eszközök interneten keresztüli távfelügyelete) kiállított számlák jelentenek.

• A NAV 3.0 XSD séma a tervek szerint kötelezővé válik

2021.Q1-Q2 

A NAV a hozzá beérkezett adatok alapján, a korábban bevezetett e-szja-hoz hasonlóan szeretné elérni az áfa-bevallási tervezetek kiajánlását. Itt be lehet majd emelni nemcsak az online számla, hanem az online pénztárgép és az automatákból érkező adatokat is.
A hosszútávú cél az, hogy az ÁNYK-n keresztül beküldhető áfa bevallást az e-áfa váltsa fel.
Az áfa-bevallási tervezet technikai felépítésének megismerése után, informatikai téren újabb kihívás lesz, hogy a számviteli programok áfa analitikája és bevallása gépi úton összevethető legyen az e-áfa tervezet adataival.

Felület kezelése

Az interfész képernyő az áttekintő képernyők tipikus felépítést követi, azonban adott sorára duplán kattintva a máshol definiált vevő számla adatlap érhető el. Minden vevő számlához egyetlen sor tartozik, mely sorban mindig a legfrissebb információk láthatók adott számlára vonatkozóan (tehát kifejezetten nem keletkezik több sor, ha pl. újra kell küldeni egy számlát).

Iktatószám:
adott vevő számla F1 rendszer által osztott könyvelési azonosítója.

Küldendő:
adott vevő számla megfelel-e rendszer szerint a küldés feltételeinek, vagyis adott számla...:

VAGY

• belföldi vevő számára kiállított, aki:

  • • nem magánszemély és

    • nem EVA alany ÉS

    • a számla áfa tartalma nagyobb vagy egyenlő mint X Ft (paraméter, rendszer indulásakor 100 eFt)

VAGY

• ha számla hivatkozik másik számlára (sztornó/helyesbítő), akkor

• az eredeti számla is be lett küldve

VAGY

• ha a számla hivatkozik másik számlára (sztornó/helyesbítő) és

• a módosítással a számlák halmozott áfája eléri a 100e Ft-ot (függetlenül attól, hogy az eredeti számla be volt-e küldve).

El lehet küldeni kézzel olyan számlát, amely áfa tartalma alacsonyabb, de a további feltételeknek megfelel, innentől ez a számla is küldendő lesz.

Hibás:
sikertelen a küldés vagy még nem fejeződött be, ezekkel a számla küldésekkel biztosan teendő van F1 oldalon. Sárgával is kiemeljük őket.

Küldési állapot:
Lehetséges értékek:

• "----"  - nem küldendő

• ÜRES: nem indult el még a küldés (ha sokáig így marad a feladat, az is hiba)

• NEW: küldés folyamatban (ha sokáig így marad a feladat, az is hiba)

• PROCESSING: küldés folyamatban (ha sokáig így marad a feladat, az is hiba)

• PENDIG: küldés köztes modul felé befejeződött, innentől  vagy ott kell ellenőrizni a folyamatot, vagy ha adott modul ad visszajelzést F1-ek, akkor azt F1 is megjelenti,

• XSDERROR: formátum hiba, fejlesztői beavatkozás szükséges,

• ABORTED: küldési hiba, fejlesztői beavatkozás szükséges,

• DISABLED: érvénytelenített küldés (hogy újra lehessen küldeni).

A normál működés szerint egy számla állapota a következőképpen változik a feldolgozásban:

• üresből → NEW lesz, itt csak pár másodpercet várakozik

• NEW-ból → PROCESSING lesz, itt 0-2 percet is eltölthet, ez jelenti a várakozó státuszt

• PROCESSING-ből pedig → a végállapotok valamelyike állhat be:

  • • → kis vártatva XSDERROR lehet, vagy, ha nem, akkor valamennyi idő elteltével

    • → PENDING, ami a sikeres köztes modul felé küldést jelenti, vagy

    • → ABORTED, ami a sikertelen köztes modul felé küldést jelenti.

Tehát: NEW->PROCESSING->PENDING - ez a sikeres küldés nyomvonala.

Utolsó küldési feladat ID:
a küldés tételek azonosítását segítő mező, küldési problémák kivizsgálásához (pl. fejlesztőnek ezt érdemes megadni, hogy mivel van baj.

Vevő név:
adott vevő számla címzett partnere.

Vevő belföldi:
a vevő áfa törvény szerint belföldinek minősül-e.

Vevő csoportazonosító:
amennyiben a vevő a csoportos adóalanyiságot választotta, úgy ennek a csoportnak az adóhatóság által osztott azonosítója. Azért fontos, mert az adatszolgáltatást a csoport nevében eljárva kell teljesíteni.

Vevő adószám:
a csoporttag csoporton belüli egyedi adószáma.

Végleges számla rögzítő:
a számlát rögzítő F1 felhasználó.

Végleges számla rögzítve:
a számla véglegesítés, azaz a könyvelésre feladás rendszer által naplózott időpontja, ehhez képest kell "azonnal" vagyis technikai értelemben vett lehető legrövidebb időn belül teljesíteni az adatszolgáltatást.

Számla típus:
lehetséges értékek:

• normál,

• helyesbítő,

• stornó.

Módosított számla:
helyesbítő illetve stornó számlák esetén a módosított számla iktatószáma.

Áfa érték:
adott vevő számla áfatartalma.

Halmozott áfa:
helyesbítő számláknál lehet jelentősége, megmutatja, hogy az eredeti és a módosító számláknak együttesen mekkora az áfatartalmuk.

Számla kelte:
a vevő számlán szereplő ugyanilyen adat.

Jogosultság

• aki a vevő számlákat tudja listázni, az automatikusan látja az új felületet is,

• adatot módosítani (értsd: küldés érvénytelenítése, ismétlése) viszont csak azok tudnak, akiknek van erre specializált joguk;  F1.NAV_ONLINE_SZAMLA_DASHBOARD.KEZEL.

NAV válaszok

A témához kapcsolódóan a NAV is indított egy oldalt, ahol sok további kérdésre találunk választ:
https://onlineszamla.nav.gov.hu/kerdesek_es_valaszok 

kész