Tjenesteområdene

Kapitlene 12-36 handler om kommunedirektørens forslag til handlings- og økonomiplan med budsjett for de ulike tjenesteområdene.

Velger dere ett av kapitlene om tjenesteområdene, for eksempel barnehage, får dere opp “forsiden” til tjenesteområde. På forsiden vil dere blant annet finne en “faktaboks” som viser nøkkeltall for området, blant annet antall årsverk, enheter og brukere. Tallene for årsverk omfatter faste stillinger og ansatte vikarer, alle med et aktivt arbeidsforhold medio mai 2021. På forsidene vil dere også finne en boks med lenker til relevant informasjon. Fra forsidene kan dere i tillegg velge tema for videre lesing; mer informasjon om tjenesteområdet, utfordringsbilde og strategier, mål og indikatorer, forslag til driftsbudsjett og forslag til investeringsbudsjett.

Om området

Noe av det som er felles for alle kapitlene er at “om området” inneholder historiske budsjett- og regnskapstall for tjenesteområde. Budsjett- og regnskapstall før 2020 viser kun tall for gamle Trondheim kommune. Tallene for de ulike årene er derfor ikke sammenlignbare. Koronapandemien i 2020 og 2021 gjør også at det er vanskelig å sammenligne ulike år.

I flere kapitler vil dere finne nøkkeltall for Trondheim og andre storbyer som gir informasjon om tjenestetilbudet i kommunene. For Trondheim publiseres tall for 2019 og 2020. For andre storbyer publiseres kun tall for 2020. Tall for 2019 er for gamle Trondheim kommune. Årets sammenligningsgrunnlag, spesielt sammenligning med tidligere år, men også kommunene imellom, er påvirket av covid-19 pandemien. Mange kommuner har hatt betydelig kostnadsøkning som følge av smitte og sykdom. Kommunene har også hatt økte kostnader og tapte inntekter som følge av tiltakene som er satt inn for å begrense spredningen eller slå ned smitten.

Forslag til mål

FNs bærekraftsmål vil være rammeverk for utviklingen av nye Trondheim kommune. I kapitlene om tjenesteområdene vil dere derfor finne en omtale av bærekraftsmålene som kommunedirektøren foreslår at området skal jobbe spesielt med i neste fireårsperiode.

Under omtale av forslag til mål vil dere finne omtale av relevante FNs bærekraftsmål; både hovedmål og delmål, i tillegg til de ulike tjenesteområdenes periodemål. Målhierarkiet er følgelig;

1. FN bærekratsmål - hovedmål

2. FN bærekraftsmål - delmål

3. Periodemål

   • Indikatorer

Forslag til driftsbudsjett

Hvert tjenesteområde inneholder to tabeller under kommunedirektørens forslag til driftsbudsjett. Den første viser kommunedirektørens forslag til netto driftsbudsjett i økonomiplanperioden og endring i forhold til vedtatt budsjett 2021 (per 31.12.2020). Den andre tabellen viser kommunedirektørens forslag til tiltak innenfor områdene.

Nedenfor er det vist hvordan den første tabellen er utformet.

Forklaring av linjene i tabellen:

• Netto driftsramme: Det betyr tjenesteområdets budsjetterte utgifter fratrukket inntekter som føres på området. Inntekter kan for eksempel være sykepengerefusjoner og øremerkede tilskudd fra staten.

• Vedtatt budsjett 2021: Vedtatt budsjett per desember 2020.

• Pris- og lønnskompensasjon: Tjenesteområdene får kompensasjon for lønns- og prisvekst. Konsekvensen av årets lønnsoppgjør fordelt på tjenesteområdene er ikke klar. Det skyldes i hovedsak forsinkelser på grunn av streik i vår. I raden pris- og lønnskompensasjon er det derfor kun budsjettert med pris. Helårseffekten av lønnsoppgjør 2021 er budsjettert under tilleggsbevilgninger og vil bli fordelt til tjenesteområdene når konsekvensen er kjent.

• Tekniske endringer: Denne benyttes for å synliggjøre at en oppgave flyttes fra et tjenesteområde til et annet, eller korrigere for engangsbevilgninger og andre tekniske endringer. Eksempel på engangsbevilgning er kompensasjon for merutgifter som følge av koronapandemien i 2021. For oversikt over alle tekniske endringer se kapittel 5.

• Korrigert budsjett 2021: Dette er summen av de tre ovennevnte forhold og et sammenligningsgrunnlag for årene i planperioden.

• Demografikompensasjon: Her legges inn tall for økonomiske konsekvenser av forventet befolkningsendring. Dette gjelder for eksempel endringer i antallet skoleelever og eldre over 80 år. Her legges det også inn kompensasjon for økt areal som skal driftes og vedlikeholdes.

• Annen rammeendring: Viser hva som kan benyttes til dekning av økte kostnader, og endring av standard og kvalitet på tjenesten.

• Forslag til netto driftsramme: Viser størrelsen på budsjettrammen som foreslås de kommende fire år etter at demografikompensasjon og annen rammeendring er lagt til.

• Rammeendring: Viser differansen mellom korrigert budsjett 2021 og forslag til netto driftsramme for 2022, 2023, 2024 og 2025.

Den andre tabellen viser en oversikt over tiltak som foreslås innenfor tjenesteområdene i økonomiplanperioden. Tiltakene er gruppert under følgende overskrifter:

• Opprettholdelse av standard: Angir hvor stor del av tjenesteområdets ramme som brukes til å opprettholde dagens nivå på tjenestetilbudet.

• Endringer i tjenestetilbud: Tilbud som foreslås økt eller redusert i omfang og/eller standard.

• Effektiviseringstiltak: Tiltak som fører til redusert ressursbehov uten at det går ut over omfang og/eller standard på tjenesten.

• Endringer i gebyrer/brukerbetalinger: Viser den økonomiske effekten av endringer i gebyrer/brukerbetalinger for det aktuelle tjenesteområdet. Det vises til kapittel 10 hvor forslag til endring av gebyrer/egenbetalinger er beskrevet samlet.

• Annet.

Simuleringsmodell

Kommunedirektøren legger fram en simuleringsmodell parallelt med forslaget til handlings- og økonomiplan. Simuleringsmodellen er et verktøy partier kan bruke når de arbeider med forslag til handlings- og økonomiplan med budsjett. I modellen kan partiene legge inn endringer sammenlignet med kommunedirektørens forslag både på drifts- og investeringsbudsjettet. Modellen er laget slik at man ser hvilken effekt endringene har på kommunenes netto driftsresultat, disposisjonsfond, gjeldsgrad og handlingsregel for kapitalutgifter. Modellen er tilgjengelig på kommunens nettsider.