Könyvelési tételek

Általános tudnivalók

A rendszerben minden bizonylatból, számlából és egyéb könyvelendő számviteli eseményből könyvelési tételek jönnek létre. Ezeknek a tételeknek a különböző csoportosításával lekérdezett egyenlegek alkotják egy számviteli könyvelés gerincét.

A könyvelési tételek a könyvelési bizonylathoz kiválasztott bizonylat altípusnak megfelelő sorszámtartományból kapnak sorszámot (magyar vagy nemzetközi).

A rendszer egyaránt támogatja az 1:1-es (egy számla, egy ellenszámla) és az 1:n-es (egy számla, több ellenszámla) könyvelési tétel típusokat. Az alábbi példa ez utóbbira tartalmaz egy példát:

Az 1:1-es könyvelést ennek speciális eseteként kezeljük (ilyenkor csak két sor keletkezik). A rendszer lehetőséget nyújt arra, hogy a számla és az ellenszámla azonos oldalra, de ellentétes előjellel könyveljen, ezért a T+/K+, T-/T+ és K-/K+ előfordulások egyaránt megengedettek. A tételt (számla és ellenszámlák) egységként kezeljük, azok egyszerre jönnek létre, törlődnek vagy módosulnak. A tartozik, és a követel forgalom egyezőségét a rendszer ellenőrzi.

Felület kezelése

Áttekintő képernyő

A Könyvelési tételek áttekintő képernyőn a könyvelési tételek szűréssel támogatott megtekintésére van lehetőség. Az egész rendszer lényege a különböző típusú könyvelési tételek előállítása, ezért itt csak áttekintésre van lehetőség, módosításra és új felvitelére nincs. Ez a képernyő lehívható több menüpontból is, azzal a különbséggel, hogy ott csak az épp kiválasztott bizonylat tételeit sorolja fel ily módon.

Elérése: Főkönyv / Könyvelési tételek

Listázza a könyvelési tételeket, hogy melyik főkönyvi számra milyen könyvelés történt. A táblázat egy sora egy könyvelési sornak felel, meg tehát egy 1:1-es tétel két sorban jelenik meg (számla, ellenszámla), míg az 1:n típusú tételek n+1 sorban.

Az egymáshoz tartozó tétel sorok alapértelmezésben (ha nem kérünk más oszlop szerinti rendezést) egymás alatt jelennek meg.

Az áttekintő képernyő magyarázatra szoruló oszlopai:

Névtelen oszlop: Sorszám jel, értéke lehet M - Magyar vagy N - Nemzetközi (könyvelési szabványnak megfelelő sorszám)

St: Státusz, értéke lehet N - Normál, SZT - Sztornó, SZTT - Sztornózott

Az áttekintő képernyő oszlopai és leírásuk

Év: A könyvelési tétel főkönyvi éve

Kv/Könyvelés típusa: A könyvelés típusa, értéke lehet: M - Magyar vagy N - Nemzetközi (könyvelési szabványnak megfelelő sorszám)

Sorszám: A könyvelési tétel rendszerben kapott sorszáma

Főkönyvi szám: a könyvelési tétel főkönyvi száma 

Tartozik: Amennyiben a cellában érték szerepel, akkor Tartozik oldali HUF könyvelési tételről beszélünk.

Követel: Amennyiben a cellában érték szerepel, akkor Követel oldali HUF könyvelési tételről beszélünk.

Főkönyvi időszak: a könyvelési dátum alapján meghatározott könyvelési időszak. A főkönyvi időszak mindig a könyvelési dátum által meghatározott hónap.

Könyvelési dátum: A bizonylat könyvelési dátuma, a könyvelési dátum meghatározási szabályoknál leírtaknak megfelelően.

Szöveg: A könyvelési tétel szöveges leírása. F1 interfész esetén az F1-es jogcím megnevezése.

Deviza Tartozik: Amennyiben a cellában érték szerepel, akkor Tartozik oldali Devizás könyvelési tételről beszélünk.

Deviza Követel: Amennyiben a cellában érték szerepel, akkor Követel oldali Devizás könyvelési tételről beszélünk.

Deviza: A könyvelési tétel devizaneme. HUF devizanemű könyvelési tétel esetén a Deviza tartozik, Deviza Követel és Árfolyam mezők üresek. HUF-tól eltérő devizanem esetében a Deviza tartozik, Deviza Követel és Árfolyam mezők kitöltöttek, a Deviza értékés az árfolyam szorzata határozza meg a könyvelési tétel HUF Tartozik/Követel értékét, a rendszerbeli kerekítési szabályoknak megfelelően.

Árfolyam: Devizás könyvelési tétel esetében a könyvelési árfolyam.  

St./Státusz: A könyvelési bizonylat állapotát mutatja. Értéke lehet N - Normál, SZT - Sztornó, SZTT - Sztornózott

Folyószámlatétel: Amennyiben a könyvelési tétel és így a könyvelési bizonylat folyószámlához kapcsolódik, vagyis vevő vagy szállító számlával kapcsolatos, ez a mező tartalmazza a folyószámla azonosítót.  

Partnerkód: Amennyiben a könyvelési tétel és így a könyvelési bizonylat folyószámlához kapcsolódik, vagyis vevő vagy szállító számlával kapcsolatos, ez a mező tartalmazza a partnertörzsben szereplő partnerkódot. Csak folyószámla bizonylatoknál kitöltött.

Eredeti számla: A vevő / szállító számla számlán megjelenített számlaszáma.

Partnernév: Amennyiben a könyvelési tétel és így a könyvelési bizonylat folyószámlához kapcsolódik, vagyis vevő vagy szállító számlával kapcsolatos, ez a mező tartalmazza a partnertörzs szerinti partner nevet.

Bizonylatszám:  A bizonylatszám a rendszerben szereplő bizonylat típusok és bizonylat altípusok szerint kiosztott bizonylat sorszáma. Felépítése: éééé/bt/at/ssz - könyvelési év / bizonylat típus / bizonylat altípus / típuson belüli sorszám.

Értéknap: Vevő / szállító számláknál a  számla teljesítési dátuma, pénzügyi teljesítéseknél a pénzügyi teljesítés azon időpontja, amit a folyószámla listák lekérdezésekor figyelembe kell venni.

Ellenszámla: 1:1 típusú könyvelési tétel főkönyvi számhoz tartozó ellenszámlája, 1:N típusú könyvelési tételek esetében értéke lehet üres.

Dimenzió mezők:  A rendszerben 9 dimenzió mező érhető e l a könyvelési tételek mélyebb elemzéséhez. Ezek tartalma, kiosztása, használhatósága a könyvelési szabályokban megadott paraméterek által szabályozott.

Rögzítve: A könyvelési tétel / könyvelési bizonylat P1 rendszerbeli rögzítésének időpontja.

F1 azonosító: F1 interfész meglétekor, a két rendszer egyeztethetőség miatt, egyes könyvelési tételek megkapják F1 analitika tétel azonosítóját.