Áfa bevallás

Általános tudnivalók

Elérhetőség: ÁFA / ÁFA bevallás

Az áfa bevallás  legkisebb alkotóeleme  az Áfa típus. Az áfa típusok  egymástól eltérő gazdasági eseményeket azonosítanak, amelyek  az áfa bevallás megadott soraihoz vannak hozzárendelve.
Amikor egy számlát könyvelünk, annak analitika vagy számla tételsoraiból, áfa típusonként, áfa kategóriánként összegezve a számla áfa időszakával megegyező hónapra egy áfa analitika sor jön létre P1-ben.
Az Áfa bevalláshoz szükséges áfa analitika tételek megadott időszakra felgyűjtött és rendszerezett csomagját nevezzük a rendszerben Áfa bevallásnak.

Az áfa bevallás adatainak ellenőrzését az ÁFA / ÁFA analitika menüpontból megnyíló 'ÁFA analitika képernyő' vagy az ÁFA / Riportok menüpont alól elérhető 'Áfa tételes lista' vagy 'Áfa analitika lista' támogatja. 

Szeretnénk felhívni a figyelmet, hogy a 65M-02 és 65M-02-K lap jelenleg nem kezeli az előlegből adódó különbözetet (e oszlop), mert P1 rendszer nem tárol ehhez kapcsolódó információt. A módosításokat az ÁNYK-ra való beolvasást követően manuálisan kell megtenni!

A bevallás generálásakor hibalistára került számlák nem kerülnek rá a 65-M-02 lapra, azokat ellenőrzést követően kézzel kell rögzíteni az ÁNYK nyomtatványon.

ÁFA bevallás képernyő

A menüpontra lépve az 'ÁFA bevallás' áttekintő képernyőn a könyvelési évre készített és nem törölt áfa bevallás felgyűjtéseket látjuk.
Új áfa bevallásokat is itt tudunk rögzíteni. Ugyanarra az időszakra egyidejűleg több felgyűjtés is létezhet, de csak egy véglegesíthető. 

A bevallás a berögzített adatokat csupán kigyűjti és rendszerezi, ezért módosításra ezen a ponton nincs lehetőség. Az észlelt problémákat a megfelelő bizonylatok adatlapján, a forrás adatokban kell korrigálni, a felületen csak törölni és újra felgyűjteni lehet a bevallást.

Egy felgyűjtés sorról annak adatlapján tudjuk a bevallás részleteit, a lekérdezés eredményét megtekinteni. 

Speciális nyomógomb

Paraméterek: Az áttekintő képernyőről érhető el. Az ABEV_AFA_LIMIT rendszerparamétert lehet itt állítani. Ez a törvényben meghatározott küszöbérték ami felett részletes adatközlési kötelezettség van. A limit már nem érvényes, nincs használatban.

 új bevallás készítése

Az ÁFA bevallás áttekintő képernyőn vagy egy korábban létrehozott bevallás adatlapján nyomjuk meg a Felvitel ikont, majd a megnyíló
'Új Áfa bevallás felvitel' képernyőn:

1. Adjuk meg az áfa bevallás intervallumát!  Annak az évnek a hónapjai válaszhatók ki, amelyik könyvelési évbe beléptünk. 

2. Nyomjuk meg a képernyő alján a Felvitel gombot! 

Rövid idő belül, a kiválasztott hónapok áfa analitika tételeit feldolgozva létrejön a bevallás. A bevallás részleteit annak adatlapján látjuk.

ÁFA bevallás adatlap

Az áfa bevallás adatlapon a felgyűjtés adatok, a bevallás fülek, a bevallás sorok és a speciális nyomógombok jelennek meg.

Felgyűjtés adatok

Azonosító: A generált bevallás automatikus sorszáma. A törölt bevallások sorszámát is megjegyzi a rendszer, nem osztja ki újra.

ÁFA időszak: A kezdő és a záró időszak közötti hónapok (zárt intervallum)  áfa analitika tételeiből dolgozik a felgyűjtés.

Végleges: A jelölő bepipáltsága kézzel nem módosítható. Amikor az áfa bevallást lezárjuk a Véglegesítés funkcióval, a mezőben megjelenik a pipa. A már lezárt  bevallás visszanyitása az Újranyitás gomb megnyomásával tehető meg, ezt követően a mező ismát üres lesz.

Bevallás fülek

'65A-01-01: Áfa bevallás főgarnitúra  65A-01-01 oldalának felel meg.

'65A-01-02: Áfa bevallás főgarnitúra  65A-01-02 oldalának felel meg.

...

'65M főlap: Az összes belföldi, normál adózású partnerről jelenteni kell számla szinten, akinek a számlájából akár 1 Ft áfát is visszaigénylünk. A fülre kattintva további '65M fülek válnak elérhetővé, erről lentebb részletesen is írunk.

Hibalista: A bevallás összeállítása közben előforduló logikai és adathibák listája. FIGYELEM! Az itt szereplő számlák nem kerülnek bele a bevallásba, kezelésük manuálisan, az ÁNYK nyomtatványon kell történjen!

Bevallás sorok

Minden bevallás fülön azok a bevallás sorok kerülnek megjelenítésre, amelyek a bevallás nyomtatványon is az adott oldalon szerepelnek.

Azon bevallás sorok, amelyek mellett a képernyőn sem 0 sem másmilyen szám nem jelenik meg, nincsenek áfa típushoz rendelve, a bevallásban kitöltésük nem támogatott.

Speciális nyomógombok

Felvitel: Új bevallás felgyűjtés indítása.

Törlés: A bevallás törlésére szolgál. Az ikon megnyomása után a képernyő alján a Törlés gombot megnyomva erősítjük meg szándékunkat. Véglegesített nyomtatvány nem törölhető. 

ÁNYK: A véglegesnek tekintett bevallás adataiból az ÁNYK nyomtatványkitöltő programba beolvasható formátumú import fájlok készítése.

Véglegesítés (lezárt lakat): A beadásra szánt nyomtatvány lezárása, megjelölése. A véglegesített bevallás nem törölhető. Azonos felgyűjtési időszakra csak egy bevallás véglegesíthető. A véglegesített nyomtatványok analitika tételeire az ÁFA Analitika szűrő képernyőn lehet keresni.

Visszanyitás (nyitott lakat): Egy korábban véglegesített nyomtatvány állapotának visszaállítása.

File export: Az 'A' jelölésű ikonnal az '65A' fülek, az 'M' jelölésű ikonnal a '65M' fülek adatait tudjuk excelbe exportálni.

'65M fül

A 65M főlap:  Összesítő jelentés kereskedelmi partnerenként a belföldi, egyenes adózás alá tartozó forgalom számlánként részletezett tételeiről. Valamennyi olyan belföldi, normál adózású partner számláját fel kell sorolni, akinek a számlájából akár 1 Ft áfát is visszaigénylünk. A'65M bevallás fülre lépve egy ketté osztott képernyő jelenik meg. Ennek egyik felén a Partner lista, másik felén további M-es lapok válnak elérhetővé.

Partner lista: Az osztott képernyő bal oldalán azok a partnerek jelennek meg, amelyek számlájából áfát igényeltünk vissza. Áfa csoportos beszállító esetén a Csop.azonosító oszlopban látjuk az áfa csoport adószámát. Ilyenkor az összesítő minden áfa csoport tagra együttesen készül.

Az osztott képernyő jobb oldalán további füleket találunk:

'65M: A 65M főlap összesítő sorai szerepelnek ezen a lapon.

'65M-01:  Áfa bevallás űrlap egy oldalának felel meg. Már nem használt, inaktív fül.

'65M-01-K: Áfa bevallás űrlap egy oldalának felel meg. Már nem használt, inaktív fül.

'65M-02:  Partnerrel bonyolított belföldi, egyenes adózás alá tartozó termékbeszerzés/szolgáltatás igénybevétel tételes részletezése. FIGYELEM! A lap jelenleg nem kezeli az előlegből adódó különbözetet (e oszlop), mert P1 rendszer nem tárol ehhez kapcsolódó információt. A módosításokat az ÁNYK-ra való beolvasást követően manuálisan kell megtenni!

'65M-02-K: Módosító lap, a partnerrel bonyolított belföldi, egyenes adózás alá tartozó termékbeszerzés/szolgáltatás igénybevétel korrekcióinak tételes részletezése. FIGYELEM! A lap jelenleg nem kezeli az előlegből adódó különbözetet, az esetleges módosításokat az ÁNYK nyomtatványon kell átvezetni!

'65M 6. sor részletezés: Áfa bevallás űrlap egy oldalának felel meg. Már nem használt, inaktív fül.

áfa bevallás törlése

Mivel bevallás a berögzített adatokat csupán kigyűjti és rendszerezi, ezért az abban szereplő értékek módosításra nincs lehetőségünk.
Az észlelt problémákat a megfelelő bizonylatok adatlapján, a forrás adatokban kell korrigálni. Az áfa bevallás adatlapot csak törölni tudjuk és a hibás adatok korrekcióját követően, újra fel kell gyűjteni a bevallást.

A bevallás törléséhez lépjünk annak adatlapjára, nyomjuk meg a törlés ikont, majd a képernyő alján a Törlés gombot.
Az  "Indulhat a törlés?" üzenet ablakban nyomjuk meg az Igen gombot. Ezt követően, ha befrissítjük az ÁFA bevallás áttekintő képernyőt, a törölt bevallás már nem jelenik meg.

Véglegesített bevallást nem lehet törölni, ha mégis megpróbáljuk, hibaüzenet érkezik: "A végrehajtás során hibák keletkeztek!"
A törölt bevallás azonosító sorszámát a rendszer eltárolja és nem használja fel újra, tehát ha van törölt bevallásunk, az ÁFA bevallás áttekintő képernyő Azonosító oszlopában nem folyamatos sorszámozást látunk.

áfa bevallás véglegesítése

Miért hasznos, ha véglegesítjük a bevallást? A véglegesített bevallás azonosító száma bejegyzésre kerül az áfa analitikába, így későbbi időpontban is könnyen kinyerhetjük a rendszerből, hogy milyen adatok alapján készült.  A bevallás azonosítóra az Áfa analitika képernyőn és az ÁFA tételes lista riportban tudunk szűrni. 

A törléshez hasonlóan a bevallás véglegesítése is az adatlapról indítható. Nyomjuk meg a Véglegesítés ikont (lezárt lakat), majd az "Indulhat a véglegesítés?" üzenet ablakban nyomjuk meg az Igen gombot.
A sikeres véglegesítés után a 'Végleges' logikai mezőben pipa jelenik meg.

Több, azonos áfa időszakra indított felgyűjtésből kizárólag egy véglegesíthető.