Barnehage

Forslag til driftsbudsjett

Tabell 13-4-1viser Kommunedirektørens forslag til netto driftsramme for barnehageområdet i perioden 2023-2026. Tabellen viser endring sammenlignet med opprinnelig vedtatt budsjett 2022. Tabell 13-4-2 viser Kommunedirektørens forslag til hvordan tjenesteområdet skal tilpasse seg nye driftsrammer.

Opprettholdelse av standard


  1. Befolkningsendring

Samlet fruktbarhetstall per kvinne økte i 2021 for første gang siden 2009. I økonomiplanperioden viser prognosene en økning i antall barn i alderen 1-5 år på nærmere 700 barn. Ut fra dette er det lagt inn forslag om opptrapping av driftsbudsjettet med 25,5 millioner kroner i 2023 som øker til 94,6 millioner kroner i 2026. Prognosene blir revurdert årlig, og barnehagebudsjettet korrigeres i samsvar med faktisk befolkningsutvikling.


  1. Økt budsjett spesialpedagogisk hjelp/tilrettelegging

Vedtatt budsjett til spesialpedagogisk hjelp og tilrettelegging for barn med nedsatt funksjonsevne i kommunale og private barnehager, var 109 millioner kroner i 2022. Dette området har hatt et vedvarende merforbruk. I 1. økonomirapport 2022 vedtok bystyret en budsjettøkning på 15 millioner kroner for å dekke deler av merforbruket i 2022. Kommunedirektøren foreslår å videreføre økningen med 15,6 millioner kroner i 2023. Dette kommer i tillegg til styrking på 3,6 millioner kroner vedtatt i handlings- og økonomiplan 2022-2025, totalt 19,2 millioner kroner. Fra 2024 foreslås det at budsjettet trappes ned mot nivået før styrkingen.


Ny budsjettmodell for spesialpedagogisk hjelp og tilrettelegging innføres i løpet av 2023. Faglig, organisatorisk og økonomisk endring av arbeidet forventes å gi en bedre utnyttelse av tilgjengelige ressurser.


  1. Redusert tilskudd pensjon private barnehager

I statsbudsjettet for 2022 ble pensjonstilskuddet i tilskuddsatsene til private ordinære barnehager redusert fra 13 prosent til 10 prosent. Justeringen påvirker ikke pensjonen til de ansatte i private barnehager, men innebærer at pensjonstilskuddet samsvarer bedre med de faktiske pensjonsutgiftene private barnehager har. Det ble i 2022 opprettet en treårig overgangsordning, slik at barnehager med mindre økonomisk handlingsrom får noe bedre

tid til å tilpasse seg inntektsbortfallet. Overgangsordningen innebærer at enkeltstående barnehager mottok et pensjonspåslag på tolv prosent i 2022, og vil motta elleve prosent i 2023 og ti prosent i 2024. Barnehager med høyere pensjonsutgifter enn påslaget dekker har krav på å få dekket disse, men begrenset opp til kommunens nivå på pensjonsutgifter. Reduksjon i påslaget for pensjon i tilskuddssatsene har som forventet ført til en økning i søknader om ekstra pensjonstilskudd fra flere private barnehager.


I budsjett 2022 ble det beregnet en innsparing for tiltaket på 9,9 millioner kroner. I planperioden 2023-2026 er det lagt inn en ytterligere innsparing på 4,5 millioner kroner. Staten har redusert rammetilskuddet til kommunene som følge av tiltaket.

Endringer i tjenestetilbudet


4. Økt grunnbemanning barnehage

Tiltaket viderefører tidligere bystyrevedtak i budsjett 2021 og 2022 om å trappe opp grunnbemanningen i kommunale barnehager, ut over bemanningsnormen. Kommunale barnehager fikk i 2021 og 2022 en budsjettøkning på til sammen ni millioner kroner til dette formålet. I forslaget til Handlings- og økonomiplan 2023-2026, budsjett 2023, er det lagt inn ytterligere en million kroner i 2023. Dette øker til fem millioner kroner fra 2024, og ni millioner kroner fra 2026.


Tiltaket medfører en tilsvarende gradvis økning av tilskuddet på 9,1 millioner kroner til private barnehager innen 2026. Dette inkluderer effekt av tidligere bevilgning til kommunale barnehager i 2021 og 2022. Kommunen kan imidlertid etter dagens regler ikke stille krav om at private barnehager bruker midlene til økt bemanning.


5. Redusert tilskudd til private barnehager som følge av økt sommerstenging i kommunale barnehager

I HØP 2020-2023 vedtok bystyret at de kommunale barnehagene i Trondheim fra sommeren 2021 stenger i tre uker, mot tidligere to uker. Innsparingen på 3,7 millioner kroner fra 2023 er tilsvarende redusert tilskudd til de private barnehagene. Private barnehager kan selv avgjøre om de vil iverksette tilsvarende stengeperiode.

Endringer i gebyrer/brukerbetalinger


6. Lavere barnehagekontingent

I statsbudsjettet for 2022 vedtok Stortinget å redusere maksimalprisen for plass i barnehage til prisnivået fra barnehageforliket i 2003. Maksimalprisen ble dermed redusert fra 3 315 kroner per måned til 3 050 kroner fra 1. august 2022. Vårvirkning av mindreinntektene i 2023 er lagt inn med 15,1 millioner kroner. Staten har kompensert kommunene gjennom rammetilskuddet som følge av tiltaket.

Effektiviseringstiltak


7. Videreføre forsøk med toppet bemanning til 1. august 2024, inkl private barnehager

Et to-årig forsøk med toppet bemanning i et utvalg barnehager ble vedtatt av bystyret i handlings- og økonomiplanen for 2020-2023. Forsøket ble forsinket igangsatt i 2021 og avsluttes etter planen ved utgangen av 2022. Forsøksperioden har hovedsakelig vært sammenfallende med pandemien. Dette har påvirket betingelsene for forsøket. Det har likevel så langt gitt erfaringer som Kommunedirektøren ønsker å utforske nærmere. Det foreslås derfor å forlenge prosjektet med ni barnehager i ett og et halvt år for å bedre forståelsen av de resultatene prosjektet gir. I forhold til vedtatt handlings- og økonomiplan foreslås budsjettet økt med 5,4 millioner kroner i 2023 og 3,2 millioner kroner i 2024, med tilsvarende økning i tilskuddet til de private barnehagene to år etter.


8. Endring i vikarbudsjett som følge av toppet bemanning

Som i de to foregående forsøksårene forutsettes det at toppet bemanning blir 50 prosent finansiert gjennom å redusere vikarbudsjettet i de kommunale enhetene som deltar i prosjektet. Som følge av at prosjektet foreslås forlenget i ett år og et halvt år, foreslås vikarbudsjettet redusert med 2,5 millioner kroner i 2023 og 1,5 millioner kroner i 2024. Reduksjonen i vikarbudsjettet tilbakeføres når forsøket avsluttes 1. august 2024, med tilsvarende effekt på tilskuddet til private barnehager etter to år.


9. Redusert tilskudd private barnehager som følge av innsparing innkjøp/innleie

I handlings- og økonomiplanen for 2020-2023 vedtok bystyret innsparinger på innkjøp og innleie av arbeidskraft på alle tjenesteområdene. Det er lagt inn tilsvarende innsparing på tilskuddet til de private barnehagene på 0,6 millioner kroner i 2023 som øker til 1,2 millioner kroner fra 2024.


10. Nye rutiner for telling av barn i private barnehager som grunnlag for tilskudd

Trondheim kommune bruker i dag barnetallet i de private barnehagenes årsmelding per 15.12 som grunnlag for å beregne neste års drifts- og kapitaltilskudd. Dette er i tråd med hovedregelen i forskrift om tilskudd til private barnehager § 12. I følge forskriften kan kommunene i lokale retningslinjer bestemme flere telletidspunkt i året som grunnlag for å endre tilskudd. Blant annet for å stimulere til at private barnehager i større grad prioriterer rettighetsbarn i barnehageopptaket, foreslår Kommunedirektøren å innføre mer enn ett telletidspunkt i private barnehager fra 2023. Kommunedirektøren vil utrede slike retningslinjer i dialog med de private barnehagene, og legge fram en sak for formannskapet i løpet av høsten 2022. Basert på dagens situasjon er det i budsjettforslaget anslått en innsparing på 4 millioner kroner fra 2023 som følge av mer enn ett telletidspunkt.

Annet

11. Økning kompetansemidler

I tråd med vedtatt handlings- og økonomiplan 2022-2025 er det lagt opp til en opptrapping av midler til kompetanseutvikling i kommunale og private barnehager. Kommunedirektøren foreslår en økning på 1,5 millioner kroner i 2023 som øker til 2,1 millioner kroner fra 2024. Totalt nivå på kompetansemidlene før opptrappinger var i underkant av tre millioner kroner.