Embedded Files
Bystyret vedtok ved behandlingen av handlings- og økonomiplanen for 2017-2020 følgende økonomiske handlingsregler og målsettinger:
Bystyret vedtok ved behandlingen av handlings- og økonomiplanen for 2017-2020 følgende økonomiske handlingsregler og målsettinger:
- Handlingsregel for kapitalutgifter: Renter og avdrag skal utgjøre åtte prosent av frie disponible inntekter i 2020.
- Målsetting for gjeldsgrad: Bykassefinansiert gjeld skal over tid ikke utgjøre mer enn 70 prosent av driftsinntektene.
- Målsetting for netto driftsresultat: Kommunen bør ha et korrigert netto driftsresultat mellom 2,0 og 2,5 prosent av driftsinntektene.
- Målsetting for disposisjonsfond: Disposisjonsfondet bør over tid utgjøre fem prosent av driftsinntektene.
- Handlingsregel for bruk av avkastning fra kraftfondet: Realavkastning fra kraftfondet skal brukes etterskuddsvis til finansiering av kommunens budsjett. All realavkastning skal fra og med 2018 gå til å finansiere investeringer.
Handlingsreglene og målsettingene skal bidra til å sikre sunn kommuneøkonomi og trygge det finansielle grunnlaget for tjenestene kommunen har ansvar for å levere til innbyggerne.
Handlingsregel for kapitalutgifter og målsetting for gjeldsgrad
Handlingsregel for kapitalutgifter og målsetting for gjeldsgrad
Rådmannen har lagt de vedtatte handlingsreglene og målsettingene til grunn for arbeidet med handlings- og økonomiplanen for 2018-2021. I samsvar med handlingsregelen for kapitalutgifter er det lagt opp til at ekstraordinære avdrag skal utgjøre 790 millioner kroner i planperioden. De ekstraordinære avdragene er med på å holde gjeldsgraden på 70 prosent av driftsinntektene. Figur 4-5 viser hvor mye kapitalutgiftene utgjorde av frie disponible inntekter i perioden 2011-2016, og hvor mye de vil utgjøre med rådmannens forslag til økonomiplan. Målet om at kapitalutgiftene skal utgjøre åtte prosent av de frie disponible inntektene blir nådd i 2021. Dette er ett år senere enn det opprinnelige målet. Rådmannen har ikke funnet rom for å øke ekstraordinære avdrag ytterligere i 2020. Figur 4-6 viser hva gjeldsgraden var i perioden 2011-2016, og hva den vil ligge på med rådmannens forslag til økonomiplan. Gjeldsgraden stiger i perioden fra 68 prosent i 2018 til 70 prosent i 2021.
Målsetting for netto driftsresultat og disposisjonsfond
Målsetting for netto driftsresultat og disposisjonsfond
Trondheim kommune har som målsetting at korrigert netto driftsresultat skal ligge mellom 2,0 og 2,5 prosent av driftsinntektene. Et driftsresultat på dette nivået anslås å gi tilstrekkelig egenkapital til å finansiere investeringer og til å sikre bevaring av kommunens verdier. I rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan for perioden 2018-2021 er det lagt opp til et korrigert netto driftsresultat som i snitt ligger på 2,2 prosent. Figur 4.7 viser hva korrigert netto driftsresultat var i perioden 2011-2016, og hva det forventes å bli med rådmannens forslag til økonomiplan i perioden 2018-2021.
Figur 4-7 Korrigert netto driftsresultat i perioden 2011-2021
Disposisjonsfondet forventes å være 583 millioner kroner, eller omlag fire prosent av driftsinntektene, ved utgangen av 2017. Rådmannen har ikke funnet rom for å foreslå en oppbygging av fondet til fem prosent i økonomiplanperioden. Disposisjonsfondet øker noe i 2018, men reduseres de tre siste årene fordi rådmannen foreslår å bruke disposisjonsfondet til å dekke økte pensjonskostnader, jf omtale i kapittel 4.3. Figur 4-8 viser utviklingen på disposisjonsfondet i perioden 2011-2016, og hva det forventes å bli med rådmannens forslag til økonomiplan.
Handlingsregel for bruk av avkastning fra kraftfondet
Handlingsregel for bruk av avkastning fra kraftfondet
I 2017 benyttes 37 millioner kroner av realavkastningen fra kraftfondet til å finansiere driftsutgifter. Rådmannen foreslår, i tråd med tidligere vedtak, at all realavkastning skal brukes til å finansiere investeringer i 2018. Dette sikrer at tjenesteproduksjonen i kommunen blir mindre utsatt for variasjoner i avkastningen i kraftfondet. Når hele realavkastningen benyttes til å finansiere investeringer, vil en eventuell sviktende framtidig avkastning kunne finansieres med økte låneopptak eller ved å utsette investeringer.
Report abuse