5-2-2學校財物管理與資本門執行可有效控管

學校財物購置與管理、各項資本門之營繕工程是否定有SOP流程?能有效控管與追蹤。

1.本校財物購置與營繕工程，均依年度經費預算編列，按照政府採購法辦理採購及核銷事宜，有效

執行營繕工程及財物購置業務辦理。

2.財物購置由各業務單位提出需求申請書，經由總務處詢價彙整後，依採購法規定辦理採購，再由

申請人驗收，以符合申購使用需求，落實各項採購SOP流程。

3.本校各項營繕工程發包、施工、驗收、結算，均能符合法令規定依程序辦理，且按規劃期程如期

完工，並依合約及工程執行進度撥付款項，符合公款支付期限及經費支用流程。

4.本校訂有「財產管理作業要點」及「財產盤點實施計畫」，除登錄財物之入帳、標籤印製及移轉

等作業外，並於每年度確實執行財物盤點及相關報廢事宜，確保財物與帳本相符，能有效的執行財

產管理各項業務，管理良善、合乎程序且具有效能

5.本校定期及不定期進行財產、消耗品、非消耗品及零用金的登錄財物並對帳以健全財務秩序、強

化內部控制機制。

6.以電腦化作業建立財產帳，並依規定建立財產卡，確實掌握財產及設備狀況，落實使用者保管制

度。

7.設有「消耗品領用登記簿」，除確實執行領用登記外，並由專人負責管理及進行不定期清點。