Forslag til driftsbudsjett

Tabell 7-2 viser kommunedirektørens forslag til netto driftsramme for barnehageområdet i perioden 2021-2024. Tabellen viser endring sammenlignet med vedtatt budsjett 2020 per 31.12.2019. Tabell 7-3 viser kommunedirektørens forslag til hvordan tjenesteområdet skal tilpasse seg nye driftsrammer.

Oversikten under viser forslag til endringer i handlings- og økonomiplanperioden. For en mer detaljert gjennomgang av driftsbudsjettet til området, se detaljering av budsjettet for 2020.

Opprettholdelse av standard

1. Befolkningsendring

Befolkningen i aldersgruppen 1-5 år er redusert med om lag 300 barn de siste to årene, og prognosene tilsier en reduksjon på ca 40 barn også i 2021. Budsjettrammen til barnehageområdet er redusert i takt med befolkningsnedgangen. Reduksjon av plasser og bemanning må i sin helhet tas i de kommunale barnehagene, da kommunen ikke kan pålegge de private barnehagene å redusere plasser som kommunen tidligere har gitt tilsagn om å finansiere. Ut fra prognosene om vekst i barnetall fra 2022 foreslår kommunedirektøren opptrapping av driftsbudsjettet i perioden til om lag 29,1 millioner kroner i 2024, sammenlignet med budsjett 2020. Erfaringene fra de siste årene er at prognosene er usikre, og at det er usikkert om og når veksten kommer. Prognosene blir revurdert årlig og budsjettet korrigeres i samsvar med dette.

2. Redusert antall flyktninger

Lavere bosetting av flyktninger har ført til en reduksjon av kommunens flyktningeinntekter de siste årene. Reduksjonen fra 2020 er ytterligere 4,1 millioner kroner.

Kommunedirektøren har lagt til grunn at tilbudet av tjenester knyttet til bosetting av flyktninger kan reduseres tilsvarende inntektsreduksjonen. Når behovet for barnehageplasser til denne gruppen reduseres, vil dette føre til en ytterligere reduksjon av antall plasser i mottaksbarnehage og plasser til flyktningebarn i øvrige barnehager.

3. Flere barn får hjelp og støtte innenfor det ordinære tilbudet

Tiltaket er en videreføring av vedtak i handlings- og økonomiplanen 2020-2023. Kommunedirektøren utreder hvordan det spesialpedagogiske arbeidet i barnehage, skole og BFT skal organiseres opp mot det allmennpedagogiske tilbudet. Videre utredes en ny objektiv ressurstildelingsmodell som bedre kan legge til rette for at flere barn kan få tidlig hjelp og støtte innenfor det ordinære tilbudet. En slik tildelingsmodell vil også være i tråd med Nordahl-utvalgets anbefalinger. En mer objektiv tildelingsmodell forutsettes gjennomført innenfor dagens budsjettramme. For barnehage er det forutsatt en økonomisk innsparing på 1,5 millioner kroner i 2021, økende til 4 millioner kroner fra 2023.

4. Redusert tilskudd til pensjon i private barnehager

I regjeringens forslag til statsbudsjett er pensjonstilskuddet til private barnehager redusert fra 13 til 11 prosent. I følge regjeringen er bakgrunnen for reduksjonen at 94 prosent av barnehagene har fått mer penger enn de faktisk har i pensjonsutgifter. Med endringen i pensjonspåslaget vil 85 prosent av barnehagene fortsatt få dekket sine pensjonsutgifter gjennom det ordinære pensjonstilskuddet, og barnehager som har høyere pensjonsutgifter kan fortsatt etter søknad få dekket kostnadene utover påslaget på 11 prosent. Regjeringen foreslår å utvide kompensasjonsordningen til å gjelde barnehager med pensjonsavtaler inngått frem til 1. januar 2019 (tidligere 1. januar 2015). Justeringen i pensjonstilskuddet påvirker ikke pensjonen til de ansatte i de private barnehagene. Det legges opp til en overgangsperiode der enkeltstående barnehager (som ikke tilhører en kjede eller foretaksgruppe) skal skjermes fra reduksjon i 2021 og videre en gradvis nedtrapping av pensjonspåslaget til 12 prosent i 2022 og 11 prosent fra 2023.

I forslaget til statsbudsjett for 2021 legges det opp til en reduksjon i rammetilskuddet til kommunene på 221 millioner kroner fordelt etter kostnadsnøkkelen for barnehage i inntektssystemet. Trondheims andel anslås til 8,6 millioner kroner. Trondheim har en lavere andel barnehager som er organisert i kjeder eller foretaksgrupper enn landsgjennomsnittet, og effekten av reduksjonen i Trondheim er derfor lavere, anslått til 5,7 millioner kroner i 2021, økende til 9,7 millioner kroner fra 2023.

Effektiviseringstiltak

11. Redusert ledelsesressurs kommunale barnehager 2019 - reduksjon i tilskudd til private barnehager

I handlings- og økonomiplanen 2019-2022 vedtok bystyret å redusere ledelsesressursen i barnehagene med 4,2 millioner kroner i 2019. Effekten på tilskudd til de private barnehagene er lagt inn med en reduksjon på 2,9 millioner kroner fra 2021.

12. Effektivisering merkantil ressurs kommunale barnehager 2020 - reduksjon i tilskudd til private barnehager

I handlings- og økonomiplanen 2020-2023 ble det vedtatt en effektivisering av det merkantile arbeidet i barnehagene med en reduksjon i ressursbruken på 2,5 millioner kroner fra 2020. Det er lagt inn innsparing på tilskuddet til de private barnehagene på 1,8 millioner kroner fra 2022.

13. Effektivisering Fagenhet Oppvekst og utdanning

I handlings- og økonomiplanen 2020-2023 be det vedtatt en effektivisering av arbeidet i Fagenhet for Oppvekst og utdanning med 0,3 millioner kroner i 2020, økt med ytterligere 0,2 millioner kroner fra 2021.

14. Reduksjon konsulent/innkjøp i kommunale barnehager 2019 og 2020 - reduksjon i tilskudd til private barnehager

I handlings- og økonomiplanen 2019-2022 vedtok bystyret en reduksjon i konsulentbruk og innkjøp med 1,3 millioner kroner fra 2019 økende til 1,5 millioner kroner fra 2020. Det er lagt inn innsparing i tilskuddet til de private barnehagene med 0,9 millioner kroner i 2021, økende til 1 million kroner fra 2022.

15. Innsparing innkjøp og innleie av arbeidskraft, HØP 2020-2023 - reduksjon i tilskudd til private barnehager

I handlings- og økonomiplanen for 2020-2023 vedtok bystyret innsparinger på innkjøp og innleie av arbeidskraft på alle tjenesteområdene fra 2020. Barnehageområdets andel er videreført med en innsparing på 0,5 millioner kroner i 2021, økende til 4,0 millioner kroner fra 2022, medregnet innsparing i tilskuddet til de private barnehagene.

16. Vedtak HØP 2020-2023 Forsøk med toppet bemanning - inklusive økning tilskudd private barnehager

I handlings- og økonomiplanen 2020-2023 vedtok bystyret et forsøk med toppet bemanning i 10 barnehager fra høst 2020 med varighet i to år. Pga korona pandemien var det ikke kapasitet til å starte forsøket som planlagt høst 2020. Det er i handlings- og økonomiplanen 2021-2024 lagt opp til at forsøket med toppet bemanning starter i 1.1.2021 og avsluttes ved utgangen av 2022. Sammen med midler som allerede ligger i budsjettet, er det lagt opp til å bruke 7 millioner kroner i hvert av årene 2021 og 2022 til toppet bemanning. Det er lagt inn en økning i tilskuddet til private barnehager to år etter midlene benyttes i kommunale barnehager. Bystyret har også forutsatt at toppet bemanning skal gi innsparing på barnehagenes vikarbruk. Dette er nærmere beskrevet i pkt 17. Bystyret har bestilt en sak høsten 2020 om hvordan forsøket skal legges opp.

17. Vedtak HØP 2020-2023 Reduksjon vikar pga toppet bemanning - inklusive reduksjon i tilskudd til private barnehager

Bystyret har i vedtak om forsøk med toppet bemanning lagt til grunn at forsøket skal føre til en innsparing på barnehagenes vikarkostnader tilsvarende 50 prosent av beløpet benyttet på toppet bemanning, jf pkt 16 ovenfor. Det er lagt inn en innsparing på 1,8 millioner kroner i 2021, økende til 2,9 millioner kroner i 2022.