Handlingsregler og mål
Bystyret vedtok ved behandlingen av handlings- og økonomiplanen for 2017-2020 økonomiske handlingsregler og målsettinger som skal bidra til å sikre sunn kommuneøkonomi og trygge det finansielle grunnlaget for tjenestene kommunen har ansvar for å levere til innbyggerne. Vi fikk et godt netto driftsresultat, vi bygger opp disposisjonsfondet, gjeldsgraden lå på 64 prosent og kommunen betalte 87 millioner kroner i ekstraordinære avdrag i 2017.
Disposisjonsfond
Bystyret har vedtatt at disposisjonsfondet bør utgjøre fem prosent av driftsinntektene. Ved utgangen av 2017 var kommunens disposisjonsfond på 737 millioner kroner. Av dette utgjør avsetning til ordningen påpluss/inntrekk 78 millioner kroner. Dette er midler som fordeles ut til enhetene i 2018. Korrigert for dette utgjør disposisjonsfondet om lag 4,5 prosent av driftsinntektene.
Handlingsregel for kapitalutgifter
Bystyret vedtok i desember 2016 en handlingsregel hvor kommunen skal budsjettere med kapitalutgifter på åtte prosent av frie disponible inntekter. I perioder med lavt rentenivå og dermed lavere renteutgifter, innebærer handlingsregelen at vi betaler mer avdrag på lånene. Som følge av dette blir gjeldsveksten lavere i perioder med lav rente, enn i perioder med mer normale eller høye rentenivåer. Når rentenivået stiger, reduseres avdragene. Avdragene kan imidlertid aldri utgjøre mindre enn lovpålagte minimumsavdrag. I 2017 utgjorde kapitalutgiftene om lag seks prosent av frie disponible inntekter. I handlings- og økonomiplanen for 2018-2021 økes avdragene, slik at kapitalutgiftene i 2020 utgjør åtte prosent av frie disponible inntekter.
Gjeldsgrad
Bykassefinansierte lån skal over tid ikke utgjøre mer enn 70 prosent av driftsinntektene. Ved utgangen av 2017 utgjorde bykassefinansierte lån om lag 64 prosent. Dette var noe lavere enn budsjettert, og skyldes både at investeringene ble lavere enn budsjettert og at driftsinntektene ble høyere enn budsjettert.