Ajuste de costos
Ajuste de costos
Generalidades.
Los productos o artículos sujetos a gestión de inventario se contabilizarán utilizando el método de costo promedio, el cual se actualiza diariamente considerando la fecha y hora correspondiente. Documentos como facturas de venta, devoluciones a proveedores, transferencias de productos, ajustes de inventario y devoluciones de ventas se registrarán utilizando el costo promedio del producto en cuestión.
El ajuste de costos permite modificar el costo promedio según las necesidades específicas de la empresa. Por ejemplo, si la empresa tiene productos en inventario adquiridos a un costo mayor que el costo actual y decide facturar por debajo de ese costo para ser más competitiva y generar utilidades con otros productos, el ajuste de costos permite realizar esta modificación, incluso si implica incurrir en una pérdida marginal con dicho producto.
Requisitos.
Antes de crear un documento de Ajuste de inventario, verifique que tenga creados los siguientes requisitos:
Admin / centro de parametrización
Sistema administrativo, financiero y comercial / Parametrización
Ruta de acceso.
Sistema administrativo financiero y comercial – Inventarios - Ajuste de costos.
Proceso.
Nuevo Documento
Seleccione el tercero, puede buscarlo digitando parte del nombre o por el número de identificación y cárguelo dando clic.
Seleccione la fecha de creación de documento.
Seleccione la bodega, el producto a ajustar debe tener exitencias o haber tenido movimientos en esa bodega.
Seleccione la cuenta puc de la contrapartida. (Los productos tomaran la cuenta de inventario asignada a cada uno en su configuración)
Productos
Cargue los productos, puede buscarlos por nombre, código, de doble clic sobre el producto o selecciónelo y pulse el botón aceptar para cargarlo.
Mostrará el costo promedio unitario, es un dato informativo.
Digite el nuevo costo promedio, tenga en cuenta que este ajuste puede ser positivo o negativo, y se recomienda usar el campo totalizado del costo y no el nuevo costo promedio unitario.
Al igual que las unidades disponibles para la bodega seleccionada, en el campo disponible.
En el campo cuenta mostrará la cuenta asignada según el concepto, cargará automáticamente la misma para todos los productos, puede cambiarla dando clic y seleccionado la nueva cuenta que requiere asignar.
Editar Documento
En la vista previa a la derecha del botón nuevo encuentra el botón editar, seleccione el documento y pulse el botón editar o de doble clic en el documento.
Actualice la información que requiera.
Al terminar de clic en el botón guardar de la parte superior.
Si requiere seguir registrando información, actualice la información y guarde nuevamente.
Contabilizar Ajuste de costo
En la vista previa puede seleccionar uno o varios documentos, pulsando el botón Contabilizar quedarán reflejándose en la contabilidad.
Para verificar que la contabilización es correcta, en la vista previa de clic en el quinto botón “Ver comprobante de contabilidad”.
Mostrará la información para la contabilidad local o para NIIF.
Las cuentas de inventarios van al débito si es una entrada de productos de inventario y su contrapartida es la cuenta definida en el concepto y van al crédito.
Si es una salida de productos de inventario la cuenta va al crédito y su contrapartida es la cuenta definida en el concepto del ajuste y va al débito.
Las cuentas registradas en la pestaña otros también se deben visualizar con el valor tal como fueron registrados en el documento.
En la parte inferior indica los valores totales al débito y crédito, deben ser iguales.
Eliminar
Las Ajustes de inventario no pueden ser anuladas, solamente eliminadas, seleccione el documento que desea borrar y de clic en el botón eliminar en la vista previa.
Resultados.
Movimiento en el kárdex
Para verificar como afecta un Ajuste de costo en movimiento de los productos en el kárdex, o en el módulo de inventarios – consultas –kárdex.
Marque el campo fecha y seccione el rango de fechas de desea revisar, o deje desmarcado para que se visualice todo el movimiento desde el origen de la base de datos.
Seleccione la bodega.
Seleccione el producto (ya puede estar cargado si usó el acceso rápido).
En la pestaña inventario total, puede verificar los siguientes datos:
La clase del documento.
La empresa, sucursal tipo y número del documento.
La fecha.
La bodega a la que afectó.
El NIT y nombre del tercero.
El valor unitario registrado en el documento.
La cantidad, el ajuste de costo siempre tendrá un valor 0.
En la columna parcial muestra el resultado de la cantidad por el valor unitario.
El saldo, es calculado a partir del saldo anterior más la cantidad registrada en este documento.
En la columna costo promedio muestra el nuevo costo promedio para la fecha de ese documento.
La columna total muestra el nuevo costo promedio por el saldo.
La consulta de disponibles muestra la información actualizada cada vez que guarda un documento.
Movimiento COntable
En el módulo contabilidad – consultas – comprobantes descargados, permite visualizar los documentos creados y contabilizados.
Busque el tipo de documento.
Digite el número del documento
De clic en el botón buscar.
En la parte inferior mostrará la información del documento como está reflejándose en la contabilidad local de WX Manager o para NIIF, en la siguiente pestaña.