EMPRÉSTIMOS

COMO CONTROLAR EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS

Há duas situações em relação a empréstimos: A primeira é o empréstimo que nós fazemos em um banco ou financeira para nosso uso pessoal, outra situação é aquele empréstimo que nós concedemos para terceiros.

Em qualquer dos casos o programa Meu$ plus pode ser usado para controlar as dívidas e o pagamento das prestações.

EMPRÉSTIMOS TOMADOS

A primeira etapa é criar uma conta aonde vamos controlar o empréstimo. Por exemplo, se vamos fazer um empréstimo na financeira Finantec, abrimos a tela Definições das Contas e criamos uma conta, dando um nome, uma descrição e selecionando a carteira “Crédito” que é onde reunimos todos os cartões de crédito e empréstimos:

A seguir, usamos o formulário especial para empréstimos deste tipo, que além de calcular o valor das prestações, gera automaticamente todos os lançamentos nas respectivas contas, conforme o exemplo abaixo:

Para ter acesso a ele pressiona-se o botão “Calc. Empréstimo”, que se encontra na parte de baixo da tela de Movimento de qualquer conta comum, ou também disponível na tela Geral.

No exemplo acima, a Alice fez um empréstimo na Financeira A, de R$ 8.000,00 para pagar em 3 meses, com a taxa de juros de 4,5% ao mês e teve despesas administrativas de R$ 87,50 de taxa de abertura de crédito e outros encargos, que serão incluídos nas prestações.

Além destes dados, ela informou a Descrição do Empréstimo, “Alice 1” que vai aparecer na “descrição” dos lançamentos, selecionou a Conta do Credor, que no caso é a conta “Finantec A1” e indicou no campo Minha Conta, a conta “Brad Alice”, que é a sua conta corrente onde vai ser depositado o valor do empréstimo e de onde vão ser pagas as prestações.

Na parte de cima da tela, existe a opção entre: “Empréstimo tomado” e “Empréstimo concedido”. No caso do exemplo a opção foi a primeira.

Na parte de baixo existe outra opção, em relação ao cálculo das prestações:

• “Calculado pelo programa” - quando você quer que o programa calcule a prestação (pelo método usual, dos juros compostos), que é o caso do nosso exemplo;
• “Informado por mim” – quando o método de cálculo da financeira é outro e resulta num valor de prestação diferente. Neste caso, você usa esta opção, para informar diretamente o valor da prestação mensal que foi acertada com a financeira.

Para finalizar, informa-se a “data do crédito”, que é a data em que o dinheiro vai ser depositado em nossa conta e o vencimento da primeira prestação (o programa coloca 1 mês adiante da data do crédito, mas é possível alterar).

Uma vez preenchidas estas informações, já aparece na tela o valor da prestação, o valor total do empréstimo incluindo os juros e a taxa de juros efetiva, que inclui também os encargos que foram embutidos nas prestações, para você saber o quanto realmente está pagando de juros, porque muitas vezes a financeira anuncia uma taxa de juros, aparentemente mais baixa que os concorrentes, mas cobra taxas administrativas altas, resultando em uma taxa efetiva maior que as outras.

Pressionando-se o botão “Concluir”, o programa gera os lançamentos correspondentes ao empréstimo nas respectivas contas. Os lançamentos gerados no caso do nosso exemplo, são mostrados a seguir:

CONTA DO EMPRÉSTIMO

A conta “Finantec A1”, representa o empréstimo, ou seja, a dívida da Alice em relação à financeira. Nesta conta aparecem os seguintes lançamentos:

• A primeira linha, transfere o empréstimo de R$ 8.000,00 para a conta bancária “Ban HLX Alice” na data 01/04/11 . Desta forma, fica um saldo negativo de R$ 8.000,00 na conta “Finantec A1”. Isto significa que nesta data a Alice deve R$ 8.000,00 para a financeira.
• Um mês depois, em 01/05/11 aparece o lançamento de juros correspondente ao primeiro mês, R$ 406,32 com sinal negativo, porque representa mais dívidas da Alice com a financeira, e a categoria é “Taxas bancárias, juros”. Os juros são calculados pelo programa em função do saldo devedor e da taxa de juros do empréstimo.
• No registro seguinte, na mesma data, 01/05/11 , aparece o primeiro pagamento da Alice. É uma transferência, agora em sentido inverso, que vem da conta “Brad Alice” para a conta “Finantec A1”. O valor da prestação R$ 2.942,02 tem sinal positivo porque é um crédito da Alice para a financeira, que vai reduzir o saldo da sua dívida.
• Assim, sucessivamente em cada mês seguinte, aparece o lançamento dos juros e o pagamento da prestação do mês, até o último pagamento, no dia 01/07/11 quando então o saldo da dívida fica zerado.

CONTA DO DEVEDOR

Na conta bancária “Brad Alice”, acima, através da qual ela vai receber o valor emprestado e também vai pagar as prestações do mesmo, aparecem, no meio de outros lançamentos bancários, os lançamentos do empréstimo, que são aqueles marcados com a referência "A1", e foram também gerados automaticamente pelo programa:

• No dia 01/04/11 aparece o crédito do valor emprestado, R$ 8.000,00 proveniente da conta Finantec A1
• Nos dias 01/05/11, 01/06/11 e 01/07/11 aparecem os pagamentos do empréstimo, como transferências desta conta bancária para a conta Finantec A1.

Observe-se que tanto na conta do empréstimo, como na conta bancária aparece no campo “Ref”, a referência “A1”, que foi colocada lá no formulário do empréstimo (consulte o uso de referências, para mais informações). O programa também gera uma numeração das parcelas (1/3, 2/3, 3/3), para facilitar a identificação das prestações.

O uso da referência, permite visualizarmos separadamente só os lançamentos do empréstimo, clicando em uma das linhas com a referência A1 e pressionando o pequeno botão existente abaixo do título "Ref", que fica rebaixado. Então a tela da conta ficará resumida, conforme abaixo, mostrando somente as linhas com a referência A1 e na parte de baixo da tela, ao lado do quadro onde aparece A1, o Total -826,06 que corresponde à soma das linhas A1. Neste caso é um valor negativo, porque corresponde aos juros e taxas que foram pagos pela Alice, uma vez que ela emprestou 8.000,00 mas pagou 8.826,06. Para voltarmos à apresentação normal da conta, pressionamos novamente o botão abaixo do título "Ref".

Estes registros, depois de gerados pelo programa, podem ser alterados por nós. Por exemplo, caso tenhamos pago uma das prestações com atraso, podemos modificar a data, e se pagamos multa ou juros adicionais, podemos modificar os juros pagos, na conta da financeira e modificar o valor da prestação acrescentando a multa e os novos juros pagos.

Se, por acaso, pagamos alguma das prestações através de outra conta, podemos usar o campo "recortar/colar" que existe na parte de baixo da tela para transportar este pagamento para outra conta. Para isto, clicamos na linha do pagamento que queremos transportar, em seguida selecionamos no campo "recortar/colar" a conta através da qual foi feito o pagamento e depois pressionamos botão com a seta à direita.

No caso de fazermos um empréstimo com prestações variáveis, então nós mesmos devemos escrever cada um dos lançamentos em nossas contas, porque o formulário de Cálculo de Empréstimo só gera prestações de valor fixo. Podemos até usar o formulário como apoio para gerar os registros, e depois alterarmos à mão, os valores das prestações e dos juros, de acordo com os valores que contratamos com a financeira.

EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS

Outra situação é o caso de empréstimos que nós concedemos para terceiros, com ou sem a cobrança de juros. Vamos supor, por exemplo, que o Jorge fez um empréstimo para o seu irmão Fábio, sem cobrar juros.

Para controlar este empréstimo pelo programa, ele cria uma conta chamada “Fábio”, na tela Definições das Contas, como uma conta corrente comum, conforme abaixo:

Para facilitar os lançamentos deste empréstimo, ele usa o formulário de Cálculo de Empréstimo, marcando a opção “Empréstimo concedido”, conforme abaixo:

Como não estão sendo cobrados juros, a taxa de juros ao mês fica 0,00 %, o valor líquido do empréstimo é R$ 6.000,00 e será pago em 3 parcelas mensais. A conta do Devedor é a conta "Fábio" que foi criada acima, a Minha Conta é a conta "BB Jorge", de onde vai ser retirado o valor para fazer o empréstimo e onde também serão creditados os pagamentos das prestações mensais, pelo Fábio. Também foi informada a data do crédito 21/05/11 e a data de vencimento da primeira prestação (se não for informada, o programa coloca um mês para frente).

Com base nestes dados, o programa calcula a prestação de R$ 2.000,00 e gera os lançamentos nas contas, que ficarão assim:

CONTA DO DEVEDOR

A conta “Fábio” é como se fosse uma caderneta onde anotamos os valores recebidos pelo Fábio, como empréstimo, com valor positivo e os pagamentos feitos pelo Fábio ao Jorge, para quitar o empréstimo, com valor negativo. O saldo de cada linha, representa o quanto o Fábio ainda deve ao Jorge ou, expressando de outra forma, o quanto o Jorge tem de crédito a receber do Fábio, ou seja, esta conta faz parte dos Ativos do Jorge e entra com valor positivo na avaliação do seu Patrimônio Líquido. Vamos ver com mais detalhes:

• A primeira linha registra a transferência de fundos da conta “BB Jorge” para o seu irmão Fábio, no valor de R$ 6.000,00 que é o valor do empréstimo.
• A segunda linha, mostra o primeiro pagamento que o Fábio fez para o Jorge, depositando R$ 2.000,00 em sua conta "BB Jorge", no dia 21/06/11. Entra com valor negativo, nesta conta. Vemos que o saldo do empréstimo está diminuindo.
• As linhas seguintes são semelhantes e mostram o pagamento das prestações restantes. São registrados sempre como débitos nesta conta “Fábio” e créditos na conta corrente "BB Jorge", ou seja, transferências. Após as 3 prestações pagas, o saldo da conta “Fábio” fica zerado.

Como não foram cobrados juros, não aparecem registros de juros na conta “Fábio”.

CONTA DO CREDOR

Na conta corrente “BB Jorge”, que neste caso é o credor do empréstimo, no dia 21/05/11 aparece o registro da transferência de R$ 6.000,00 para o Fábio. Nos registros seguintes, aparecem os depósitos dos pagamentos mensais de R$ 2.000,00 que foram recebidos do Fábio para quitar o empréstimo.

REGISTRANDO EMPRÉSTIMOS SEM O FORMULÁRIO

Se quisermos, não é necessário usar o formulário “Cálculo de Empréstimo”, como foi feito acima, para registrar empréstimos no programa Meu$. Nós podemos registrar empréstimos escrevendo os lançamentos diretamente nas contas. É mais fácil fazer assim no caso de pequenos empréstimos com apenas um ou dois pagamentos.

Caso o empréstimo para terceiros seja feito com cobrança de juros e se quisermos acompanhar a rentabilidade como se fosse uma aplicação financeira, teremos que selecionar a carteira “Renda Fixa” na tela de Definição de Contas quando formos definir a conta do empréstimo.

Se nós costumamos fazer pequenos empréstimos para terceiros, como familiares, empresas das quais somos sócios, ou similares, podemos criar uma única conta genérica para controlar todos estes empréstimos, como por exemplo: