Cont Trezorerie
COD IBAN Trezorerii: http://www.anaf.ro/public/wps/portal/ANAF/AsistentaContribuabili/CodIBAN
Cod Denumire
TREZ255 Trezorerie judeteana Covasna
TREZ256 Trezorerie operativa Municipiul Sf.Gheorghe
TREZ257 Trezorerie operativa Municipiul Tg.Secuiesc
TREZ259 Trezorerie operativa Baraolt
RO81TREZ2562621050301XXX 26 21050301 Contributia datorata de persoane asigurate care au calitatea de asigurat
RO31TREZ2562621050302XXX 26 21050302 Contributia datorata de alte persoane asigurate
RO28TREZ2562621050304XXX 26 21050304 Contributie datorata de pensionari
RO24TREZ25626420530XXXXX 26 420530 Contributii de asigurari de sanatate pentru pensionari
Conturi:
http://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Aplicatii/OP_FV/opfv2010/conturi_OPTT.pdf
20.03.01.03 Impozit pe venituri din cedarea folosinţei bunurilor
26.21.05.03.01 Contribuţia datorată de persoanele asigurate care au calitatea de angajat
26.21.05.03.02 Contribuţia datorată de alte persoane asigurate
============================================================================================
RO29TREZ25720030103XXXXX <= Impozit pe venituri din cedarea folosinţei bunurilor TREZ Tg.Secuiesc (CF=CNP)
============================================================================================
RO31TREZ2562621050302XXX <= Contributia datorata de alte persoane asigurate TREZ SF.Gheorghe (CF=4202029)
============================================================================================
Cod Fiscal
01-NOMENCLATOR PRIMARII
4404605 - Municipiul Sfantul Gheorghe
4201813 - Municipiul Targu Secuiesc
02-NOMENCLATOR CASE DE PENSII
16300686 - Casa judeteana de pensii Covasna
03-NOMENCLATOR CASE DE SANATATE
4202029 - Casa judeteana de sanatate Covasna
3.Care sunt regulile obligatorii de completare a ordinelor de plata in cazul platilor catre Trezorerie?
In functie de scopul lor, ordinele de plata catre buget/trezorerie pot fi impartite in trei categorii, regulile de completare fiind partial diferite, dupa cum urmeaza:
Categoria 1 – ordine pentru plata a TVA, CAS, Impozitelor pe profit, etc (completate in nume propriu de catre client, in calitate de contribuabil)
Fata de modul de completare a ordinelor folosit pana acum, apar modificari in ceea ce priveste campurile:
Nume Beneficiar - trebuie completat urmatorul text: BUGETUL DE STAT (obligatoriu) + referire scurta la scopul platii (optional – pentru o facila gestionare a beneficiarilor - ex: BUGETUL DE STAT – TVA)
Contul beneficiarului – trebuie completat obligatoriu cu cod IBAN valid (aplicatia BT 24 verificand acest lucru)
Cod fiscal beneficiar – trebuie completat cu codul fiscal al clientului (in cazul persoanelor juridice). Desi aplicatia va afisa in mod implicit acest element in campul Cod fiscal (dispus in partea dreapta jos a ecranului), in cazul acestei categorii de ordine este recomandat sa mai fie trecut inca o data si in campul Cod fiscal Beneficiar
Detalii plata:
– Linia 1: trebuie completata cu o scurta referire la scopul platii (ex: TVA, CAS, etc).
– Linia 2 : alte detalii
Categoria 2 - ordine pentru plata a TVA, CAS, Impozitelor pe profit, etc (completate in numele unei terte parti, a unui alt contribuabil)
Se completeza ca si ordinele din Categoria 1, cu mentiunea ca la campul Cod fiscal beneficiar trebuie completat codul fiscal al contribuabilului pentru care se efectueaza plata, deci al tertei parti.
Categoria 3 - Pentru plati catre institutii care au cont la trezorerie (exemplu VAMA, Primaria X, etc.)
Nume beneficiar – trebuie completat numele / denumirea institutiei (ex: VAMA X, sau PRIMARIA X, etc.)
Cont beneficiar = obligatoriu in format IBAN
Cod fiscal beneficiar – trebuie completat cu codul fiscal al institutiei catre care se face plata (ex: VAMA X, sau PRIMARIA X, etc.)
Detalii plata:
- Linia 1 : detalii despre plata, in functie de caz ( ex 1: - plata catre Vama, se va trece referinta vamala - 5 caractere, clientii o au pe declaratia vamala; ex 2 : - plata catre Primarie – impozit pe cladire –se va trece adresa cladirii, etc)
- Linia 2 : alte detalii