Investeringer

Aktuelle handlingsreglene tilsier at gjeldsgraden ikke skal overskride 85 %, og renter og avdrag ikke skal utgjøre mer enn 11 %. Den foreslåtte investeringsplanen innebærer at gjeldsgraden øker til 133,2 % i perioden, og belastningsgraden øker til 12,2 %.

Investeringsplanen innebærer en investeringskostnad på 3,78 mrd. kr over fire år inklusiv investeringer i selvkostområdene vann og avløp (VA). Holdes VA utenfor, er investeringskostnaden på 3,09 mrd. kr. Investeringene finansieres med et samlet låneopptak på 2,76 mrd. kr, noe som tilsvarer at 73 % av kostnaden er lånefinansiert. Bodø kommune har særskilte utfordringer knyttet til at vedtatte planer og politiske prioriteringer medfører store investeringer. Det høye investeringsnivået bidrar til et høyt låneopptak. Konsekvensen er at gjeldsgraden er sterkt økende de neste årene, og at renter og avdrag legger beslag på en stadig større andel av driftsbudsjettet.

Av større investeringer kan rådmannen nevne Mørkvedbukta skole, Aspåsen skole og oppstart av Helsehuset. Investeringsprosjektene er i ulike faser, noe som betyr ulikt presisjonsnivå både på budsjett og fremdriftsangivelser. Hvert investeringsprosjekt av større grad blir behandlet politisk og detaljer rundt prosjektet fremgår i disse sakene. Investeringsbudsjettet er presentert i faste 2020-priser.

Investeringer i anleggsmidler (art 30000:34999) er ytterligere detaljert i de kommende kapitlene 8.1-8.9. Oppsummert gir det følgende fordeling i Skjema 2B (investeringer i anleggsmidler).

Utlån og forskuttering gjelder kommunes startlånsordning, dette viser hvor mye kommunen bruker av nye lånemidler til formålet.

Kjøp av aksjer og andeler gjelder kommunes innskudd av forventet egenkapitalinnskudd i forbindelse med Bodø kommunale pensjonskasse i kommende periode, i tillegg kommer 6 mill. kr til kjøp av Harr museet i 2020.

Avdrag på lån gjelder i de tilfellende kommunen selger eiendommer etterskuddsvis og beløpet utgjorde en form for egenkapital i et aktuelt prosjekt, da skal det betales ekstra avdrag på lån i forbindelse med dette. Innbetalte avdrag i forbindelse med startlån fra klienter – der kommunen bruker dette videre til å nedbetale våre lån i Husbanken og/eller tilfeller der kommunen har forskuttert spillemidler i form av låneopptak og disse midlene nå har ankommet, skal lånet innfris i form av ekstraordinært avdrag.

Avsetninger, dette gjelder avsetninger til tomteutbyggingsfondet som følge av salg av tomter og bygninger kommunen eier.

Bruk av lånemidler, investeringsplanen som fremkommer i rådmannens forslag gir grunnlag for følgende låneopptak:

Låneopptaket er en faktor som spiller inn på beregningen av kommunens måltall – lånegjeld - nevnt i kapittel 2. Kommunens mål for dette måltallet er 85 %, mens regnskapstall per 2018 viser hele 102,9 %. Kommunes investeringsplan er en viktig brikke for å nå kommunens måltall. Ett redusert låneopptak vil gi forbedringer i kommunens måltall. Tall fra KOSTRA og kommunebarometeret signaliserer at kommunens økonomi er svak, og at gjelden er for høy.

Inntekter fra salg av anleggsmidler. Dette gjelder inntekter fra planlagt salg i perioden. I tillegg kommer salg av Herredshuset, som ligger inn under Rådhusprosjektet.

Kompensasjon for merverdiavgift. En del av investeringene genererer merverdikompensasjon.

Mottatte avdrag på utlån og refusjoner. I denne posten inngår mottatte avdrag på startlån etter hvert som lånekundene betaler inn, samt refusjoner kommunen mottar på enkelte prosjekter, vanligst er refusjon fra Husbanken på HO-bygg, tippemidler og refusjoner fra andre (Statens vegvesen).

Andre inntekter. Dette kan for eksempel være salg av driftsmidler.

Overført fra driftsregnskapet. Dette gjelder BKP – egenkapitaltilskudd i perioden.

Bruk av avsetninger. Dette gjelder bruk av tomteutbyggingsfondet i denne perioden. Beløpet i 2020 er høyt og må ses i sammenheng med planen rundt salg av Herredshuset. Det er også lagt inn bruk av disposisjonsfond på 23 mill. kr vedrørende ny by ny flyplass, samt boligfond 10 mill. kr til småhusprosjektet.