Aset Lainnya

"Aset lainnya merupakan asset pemerintah daerah yang tidak dapat diklasifikasikan sebagai asset lancar, investasi jangka panjang, aset tetap dan dana cadangan".

1. Apa yang harus dilakukan?

• DILARANG TUTUP BUKU!!! (Modul Persediaan, Aset Tetap, GLP Periode-6)

• Memastikan Saldo akun 139111 Aset Tetap Belum Diregister pada Neraca Percobaan Akrual (NPA) NIHIL.

• Memastikan apabila terdapat pengembalian Belanja Modal maka Nilai Aset yang bersangkutan telah dilakukan pengurangan nilai .

(Cek Pengembalian Belanja Modal pada Laporan Pengembalian Belanja dan/atau saldo akun 425913 pada NPA, koordinasikan dengan Operator Modul Aset Tetap karena pengurangan nilai dilakukan pada modul tersebut)

• Memastikan tidak terdapat selisih rekon internal antara Modul GLP vs Aset Tetap.

(Cara memeriksanya cetak Laporan Rekonsiliasi Neraca dengan Sub-Ledger Aset Tetap pada menu Laporan Modul GLP, sebelum mencetak laporan ini jangan lupa lakukan validasi posting pada Modul GLP dan ingatkan Operator Modul Aset Tetap untuk melakukan Summary Modul Aset Tetap)

• Memastikan saldo akun 491429 Pendapatan Perolehan Aset Lainnya berasal dari pencatatan aset BMMN eks Kepabeanan. Jika bukan berasal dari transaksi tersebut, konsultasikan dengan PIC akun.

• Mendorong Operator Modul Aset Tetap untuk menyelesaikan verifikasi dengan Tim PBMN sebelum dilakukan verifikasi dari sisi GLP.

2. Hal yang harus diperhatikan!

• Jangan lakukan tutup buku Aset Tetap sebelum semua transaksi Aset Tetap selesai diinput.

• Monitoring pada MONSAKTI terkait Aset Tetap nihil atau sudah terdapat penjelasannya.

• Cek pada sheet TASK TO DO LIST bagian Verifikasi Aset Tetap harus sudah v (hijau) semua.

3. Kapan batas waktu penyelesaiannya?

15 Juli 2025

4. Setelah itu harus apa lagi?

• Apabila terdapat pertanyaan atau terdapat hal yang membingungkan dalam petunjuk ini, silahkan hubungi PIC terkait. 

• Menunggu informasi dari PIC Telaah, jika tidak dihubungi oleh PIC Telaah berarti tidak perlu action dan tidak ada masalah.

5. Siapa PIC akun Aset Lainnya?

Muhammad Danoe Rafael, ini kontak whatsappnya https://wa.me/+6282281449710