Post date: Jun 14, 2013 2:02:34 PM
Notas com Créditos de ICMS lançados no sistema não é exportado para o arquivo do SPED Fiscal.
Esta situação ocorre quando é dado entrada na nota fiscal com CFOP 1.403.
Pois está é uma CFOP sem direito a crédito de ICMS.
Segue relação completa das CFOP que NÃO geram crédito de ICMS.
1.253 - Compra de energia elétrica por estabelecimento comercial
1.403 - Compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária
1.406 - Compra de bem para o ativo imobilizado cuja mercadoria está sujeita ao regime de substituição tributária = (em alguns casos gera crédito de ICMS em 48 parcelas mensais e será informado no bloco G do SPED Fiscal)
1.551 - Compra de bem para o ativo imobilizado = (em alguns casos gera crédito de ICMS em 48 parcelas mensais e será informado no bloco G do SPED Fiscal)
1.555 - Entrada de bem do ativo imobilizado de terceiro, remetido para uso no estabelecimento
1.556 - Compra de material para uso ou consumo
1.557 - Transferência de material para uso ou consumo