Vydaná faktura s přenesenou daňovou povinností

Vydanou fakturu v režimu přenesení daňové povinnosti dle §92 zákona o DPH lze zadat následujícím způsobem:

Na položce vydané faktury zvolte typ výpočtu DPH Jen základ

Vyplňte patřičnou sazbu DPH.

Dále v záložce Účtování zadejte do řádku DPH kód R25

V poli kód přenesení vyberte kód odpovídající typu přenesení (v případě reverse charge zvolte kód R)

Fakturu dokončete, uložte a vytiskněte (na tiskovém formuláři vydané faktury bude automaticky uvedena informace o povinnosti zákazníka odvést daň z přidané hodnoty).

Reverse charge

V případě prodeje do zahraničí při reverse charge nastavuje správné řádky a typ DPH "Jen základ" program sám a to za následujících podmínek.

• 1. V adresáři na kartě subjektu je nastavena hodnota Je plátce

  2. V katalogu zboží a služeb je nastaven typ produktu:

a) skladová (doplní do řádku faktury řádek DPH R20 - Dodání zboží do jiného členského státu § 64)

b) neskladová/služba (doplní do řádku faktury řádek DPH R21 - Poskytnutí služeb s místem plnění v jiném členském státě vymezených v § 102 odst. 1 písm. d)