Operare Leasing în EBS-RO

1. Cerințe

• Versiune cel puțin 5.7.0-3.

• Tipuri de documente noi RO.FAM, RO.FSC, RO.SND.

2. Operare contracte de leasing

Pentru fiecare contract de leasing nou se vor defini următoarele:

1. Creditor

2. Articol generic

3. Mijloc fix.

2.1. Creare Creditor

Din meniul Contabilitate > Conturi de datorii > Creditori se va defini un creditor la care se va atașa contul contabil cu analiticul dorit 167.xx. 

Nu este necesară crearea unor analitice distincte pentru fiecare contract de leasing dacă nu se dorește. Este important să fie completată moneda în care este întocmit contractul de leasing.

2.2. Creare articol generic

În Contabilitate > Cheltuieli se va defini un articol generic nou pentru contractul de leasing.

Nu este necesară păstrarea aceluiași cod ca al creditorului definit anterior. Legătura între articolul generic și creditor se face prin câmpul Furnizor aferent de pe articolul generic. 

2.3. Creare mijloc fix

Mijlocul fix se crează conform procedurii uzuale, cu următoarele informații:

• Cod/denumire,

• Cont contabil,

• Regula de amortizare,

Categorie contabilă amortizări.

2.4. Înregistrare contract leasing

Se va folosi tipul de document FAM (meniul Achiziții > Recepții și Facturi de achiziție > Document nou…).
Se va crea câte un document FAM pentru următoarele tranzacții:

• Înregistrare Avans leasing

• Defalcare Rate leasing 

• Înregistrare Valoare reziduală.

Aceste documente vor genera nota contabilă 213x = 167x, astfel în contul Mijloc fix va fi încărcată valoarea de achiziție totală.

În antetul documentului se va completa Creditorul iar în tab-ul vertical de Mijloace fixe se va selecta mijlocul fix.

După salvarea documentului se va folosi automatizarea Generate Installment Lines (din antetul documentului - butonul Automatizări).

În fereastra ce se va deschide se vor completa câmpurile din imaginea de mai sus.

Pentru documentul RO.FAM aferent Avans și RO.FAM aferent Valoare reziduală se va completa valoarea 1 în campul Number of Installments.

Automatizarea va popula tab-ul Cheltuieli cu următoarele informații:

• Se va genera câte o linie pentru fiecare număr de rate.
  În câmpul Data 4 se va reflecta fiecare lună pentru care se va primi factura aferentă ratei de leasing (în exemplul de mai jos avem 10 rate).

Cu scopul de a echilibra suma totală care se va reflecta pe cardul creditorului din antet, se vor genera același număr de linii însă fără a avea campul Data 4 populat (tip rând - retur).

Încărcare valoare Avans leasing în valoarea Mijlocului fix: 

Contractele de leasing se regăsesc în raportul Listă contracte din meniul Contabilitate > Listă mijloace fixe > Leasing 

3. Operare Facturi Lunare Leasing

Pentru a înregistra facturile lunare primite de la furnizorul de leasing se va utiliza automatizarea  Create Installment Invoice din scroller-ul  Generare facturi pentru ratele lunare (meniu: Contabilitate > Lista mijloace fixe > Leasing). 

În fereastra ce se va deschide se vor completa următoarele informații:

• Data facturii, 

• Valoarea ratei fără TVA, 

• Furnizorul,

• Cursul valutar aferent facturii.

Automatizarea va genera un document de tip FSC cu linia aferentă ratei de leasing, fiind necesară completarea manuală a dobânzii și a celorlalte cheltuieli facturate.

În coloana Suma 2 va fi afișat cursul valutar aferent facturii de rată leasing.

Pentru înregistrarea facturii de avans și a facturii valorii reziduale se va utiliza aceeași automatizare, cu mențiunea că se va selecta din scroller documentul FAM aferent, creat anterior.

4. Actualizare sold contract leasing

Se va utiliza raportul Actualizare sold contract din meniul Contabilitate > Listă mijloace fixe > Leasing.

Se va selecta factura și se va accesa automatizarea Update Creditor Balance. 

În fereastra ce se va deschide se va completa Data la care dorim să întocmim documentul de diminuare a ratei leasingului.

Automatizarea va genera documentul de tip SND și va completa automat valoarea ratei ce va fi scăzută la cursul valutar de la data facturii.

În linia documentului se va alege Creditorul aferent contractului de leasing, antetul documentului va rămâne liber. Ulterior se va salva documentul, acesta nu are atașată notă contabilă, așadar nu va avea impact în contabilitate. Scopul documentului este doar de a diminua soldul contractului de leasing. 

5. Verificare sold leasing

Pentru verificarea soldului contractului de leasing, putem utiliza fișele de pe cardul Creditorului:

Fișă partener > Per monedă.

Fișa Justificare sold EURO.

6. Reevaluare sold leasing la finalul lunii

Creditorul aferent contractului de leasing intră în fluxul obișnuit de reevaluare (meniu: Contabilitate > Procese de închidere a perioadei > Diferențe de curs valutar> Închidere diferențe de curs de schimb ale furnizorilor).