Declarația D390 - tranzacții intracomunitare (VIES)

1. Setări 

Pentru ca declarația D390 - VIES să fie generată sunt necesare în prealabil următoarele setări.

1.1. Setări companie

Pentru a rula declarația D390 sunt necesare a fi completate următoarele câmpuri în parametrii companie

În meniul (Instrumente și configurare ) Personalizare > General > Parametrii companie > Categorie: Parametrii Intrastat

• În câmpul Persoana de contact se completează codul persoanei care semnează declarația D390 /Intrastat.
  Această persoana trebuie să fie setată pe cardul companiei în persoane /asociați.

• Celelalte câmpuri se completează conform instrucțiunilor oferite în nomenclatoarele publicate de Institutul Național de Statistică în fiecare an. Utilizatorul trebuie să actualizeze anual parametrii.

Această persoană trebuie să fie setată pe cardul companiei în zona: Persoane /asociați.

Persoana trebuie sa aibă completat câmpul Poziție. În declarație va apărea descrierea setată în acest câmp.

Pe cardul companiei este obligatoriu să fie completate și câmpurile: CIF; Adresă; Telefon; Fax; e-mail; Țară.

1.2. Setări documente

Este necesar să fie setate documentele de achiziție /vânzare specific pentru tipul de declarație.

Această setare se face pe cardul fiecărui document care trebuie să fie declarat, acestea fiind accesate din meniul

(Instrumente și configurare) Personalizare > General > Documente și serii – tipul documente – căutare document.

1.3. Setări parteneri

Pe cardul partenerului comercial trebuie ca următoarele câmpuri sa fie completate:

• Regim TVA - Intracomunitar;

• Țara - setată pe cardul partenerului comercial trebuie sa aibă completat codul Eurostat.
  
  

În situația în care partenerul are mai multe adrese de livrare se verifică ca pe adresa de livrare să fie setată și Țara.

• Codul fiscal al partenerului trebuie să fie completat. 

În situația în care trebuie să fie aduse modificări în tabelul țărilor, acest lucru se poate parametriza folosind calea de mai jos:

1.4. Setări articole generice

Articolele generice sunt de două tipuri:

• Servicii;

• Cheltuieli.

Acest tip de articole necesită setare suplimentară doar în cazul tipurilor de cheltuieli care sunt atribuite unor bunuri și trebuie declarate la Achiziții bunuri.
La aceste tipuri de cheltuieli este necesar să atribuim un cod Intrastat (indiferent de cod, acesta nu are implicații in declarație).

Atenție! După orice modificarea adusă în zona de Personalizare, este nevoie să fie salvată informația și să fie rulată Administrare Cache. 

sau

2. Înregistrări VIES

Înregistrările VIES pot fi:

2.1. Livrări intracomunitare de bunuri

Ca o livrare sa fie prezentă în declarație, acesta trebuie să întrunească anumite condiții:

• Documentul sa fie setat corespunzător declarației VIES

• Partenerul trebuie să fie cu regim TVA „Intracomunitar”.

2.2. Livrări în cadrul unei operațiuni triunghiulare

Ca o livrare triunghiulară sa fie prezentă în declarație, acesta trebuie să întrunească anumite condiții:

• Documentul sa fie setat corespunzător declarației VIES

• Partenerul din antet trebuie să fie cu regim TVA „Intracomunitar” 

• Cel de-al doilea partener implicat în triunghiulară trebuie să fie cu regim TVA „Intracomunitar” și setat în câmpul contrapartidă de pe document

2.3. Achiziții intracomunitare de bunuri

În această secțiune apar documentele care cuprind achizițiile de bunuri și documentele care cuprind cheltuieli aferente bunurilor.

2.4. Prestări intracomunitare de servicii

În această secțiune apar documentele care cuprind servicii livrate către parteneri comerciali cu regim TVA „Intracomunitar”.

2.5. Achiziții intracomunitare de servicii

În această secțiune apar documentele care cuprind servicii achiziție către parteneri comerciali cu regim TVA „Intracomunitar”.

3. Înregistrare documente

Pe documente trebuie completate următoarele câmpuri:

• Regim TVA – Intracomunitar

• Monedă – Euro.

Documente se pot introduce și manual de către utilizator, accesând meniul Contabilitate > Sfârșitul perioadei procesului > Intrastat și Vies  >  Înregistrare nouă

La tip înregistrare se alege: VIES

4. Generare declarație

Pași pentru generarea declarației sunt:

• Se apelează Actualizare Intrastat din documente via meniul
  Contabilitate > Sfârșitul perioadei procesului > Intrastat și Vies > Update VIES din documente

• Se selectează perioada în care se dorește actualizarea:

Tipul de declarație poate fi:

• Nou – se vor crea înregistrări pentru toate documentele din perioada fiscală selectată; 

• Revizuire – procesul va șterge înregistrările din declarația inițială și va crea înregistrări noi;

• Revizuire fără ștergere – procesul va crea înregistrări noi, înregistrările vechi vor rămâne neatinse ca date istorice.

5. Vizualizare rezultate VIES 

Pentru  a vizualiza și genera fișierul privind declarația VIES - D390 se apelează meniul:

Contabilitate > Sfârșitul perioadei procesului > Intastat și Vies > VIES Achiziții & Livrări

Prin dublu clic pe una dintre înregistrări ( pe Cod document), va apărea fereastra  cu ajutorul căreia  vom accesa documentul în care sunt câmpurile necompletate și le vom putea corecta.

Apăsând butonul  aflat în dreapta fiecărui tip de câmp se poate accesa zona din document/ articol unde se afla înregistrările pentru a putea completa informațiile lipsă.

Atenție! Modificările vor putea fi vizibile după operația de Update VIES din documente.

Pentru a vizualiza și genera fișierul privind declarația VIES - se apelează Automatizări > Creează fișier VIES:

În acest fel va fi generat fișierul XML VIES-D390 în calea setată in parametrii declarației: