Declarația D100 - privind obligațiile de plată către bugetul de stat 

1. Aspecte generale

Declarația D100 care este generată din EBS-RO are ca sursă exclusivă notele contabile.

Acest lucru este diferit față de alte declarații din aplicație care nu depind de înregistrările contabile ci doar de documentele primare înregistrate în zona operațională.

2. Setări

2.1. Parametri companie

Accesați meniul de Configurare și Instrumente > Personalizare… > General > Parametri companie:

Câmpurile implicate, obligatoriu de completat pentru generarea declarației, sunt cele evidențiate mai jos, în pagina de Parametri companie,  categoria Declarații financiare. 

2.2. Tipul declarației

Din meniul de Configurare și Instrumente > Import/export date > Import din Entersoft xml selectați folderul ESMasterConfig / 5. Declaration Types.

Acest import se face doar dacă instalarea este făcută înainte de introducerea declarației în funcționalitățile EBS-RO. 

2.3. Drepturi pe declarația D100

În meniul principal Contabilitate > Declarații financiare > Tipuri de declarații se va selecta tipul D100 pe care se vor seta grupurile de utilizatori care au drepturi să genereze/editeze declarația D100. 

2.4. Actualizare parametri declarație 

În meniul principal Contabilitate > Procese de închidere a perioadei > Impozit pe venit > Actualizare Parametri. 

Finalitatea acestui proces este:

1. Sistemul creează codurile de creanțe fiscale D100*

2. sistemul completează automat codurile de creanțe fiscale D100 pe cardul conturilor contabile din planul de conturi**.
   
   

Mențiuni:

  *) Orice cod nou de creanță D100 trebuie adăugat manual în aplicație.
**) actualizarea se realizează doar pentru conturile din planul de conturi standard adică cele care se regăsesc în fișierul Excel existent în folderul aplicației ESExcel\ESConfiguration_D100_D101.xlsx. 

În EBS, lista codurilor de creanțe fiscale D100 se regăsește în Personalizare > Contabilitate > Raport fiscal D100.

Acestea se  asociază doar pe conturile contabile analitice.

2.5. Conturile contabile asociate D100

Aceste conturi contabile, asociate declarației D100, se pot vizualiza în raportul de mai jos:

Pentru a actualiza și alte conturi cu D100, în parametrul Conturi cu se va alege opțiunea Toate, iar apoi se va utiliza acțiunea de Modificare globală. 

Câmpul care se va alege este cel de mai jos.

3. Exemple de operațiuni pentru D100

3.1. Înregistrare Impozit pe profit: cod D100 –> 103, Notă contabilă manuală

3.2. Înregistrare Fond handicapați (cont special): cod D100 –> 810, Document CHS_ANG cu notă contabilă generată

4. Calcul declarație D100

Pentru calcularea datelor și generarea declarației accesați din meniul principal:

Contabilitate > Procese de închidere a perioadei  > Impozit pe venit  > Calculare date declarația D100

Dacă la câmpul Separarea Reducerilor se alege opțiunea:

• DA - înregistrările cu valori negative pe credit vor apărea în declarație în câmpul Bonificație

• NU - înregistrările cu valori negative pe credit vor apărea în declarație în câmpul Suma datorată.

Declarația generată se va regăsi în meniul:

Contabilitate > Procese de Închidere a perioadei > Impozit pe venit > Declarație privind impozitul pe profit 

Primul tab afișează sumele aferente fiecărei creanțe.

Tabul Înregistrări afișează notele contabile luate în calcul.

5. Actualizare stare Declarație D100 

Pentru modificarea stării declarației, se folosește scrollerul menționat anterior Declarații.

Se va selecta declarația, apoi veți accesa automatizarea Stare și se va alege starea dorită.

În EBS-RO, declarația D100 poate avea 4 stări: 

• Înregistrată, 

• Verificată, 

• Definitivată și 

• Înscrisă.

Inițial declarația D100 se salvează cu statusul Înregistrată;  în acest stadiu declarația poate fi modificată. 

Celelalte stări corespund progresului fluxului de lucru realizat de Departamentul de Contabilitate.

Declarația D100 poate fi modificată și de către utilizator cu ajutorul butoanelor de mai jos: 

Adăugați o intrare nouă folosind butonul +. Pentru ștergere folosiți butonul x - această acțiune este disponibilă numai pentru intrările manuale, intrările generate de proces nu pot fi șterse.

6. Creare fișier XML

Declarația D100 cu status-ul Definitivată se poate exporta în format XML cu ajutor butonului Creează fișier. 

Sistemul va completa implicit datele persoanei responsabile pentru transmiterea declarației, setate în parametrii companiei, acestea însă pot fi ajustate manual.

Fișierul se va salva în folderul din calea completată în câmpul Zona ce se va prelua din parametrii companiei sau în calea aleasă de utilizator. 

Fișierul XML se validează prin DUKIntegrator. În cazul în care nu există eroare la validare se continuă cu pași de generare .pdf și semnare din DUKIntegrator.