Проаналізуємо приклади задач для фінансових розрахунків: 

1) у разі кредитування в банку виникають такі питання: скільки років необхідно повертати кредит; скільки грошових одиниць виплачено за користування кредитом; яку суму можна взяти в кредит, щоб її повернути за визначений термін; 

2) у разі внесення вкладу в банк виникають такі питання: якою буде сума через визначений період; на який період необхідно вкласти гроші для отримання певної суми; який необхідно зробити вклад для отримання певної суми через визначений період. 

Щоб використовувати фінансові функції в MS Excel для розрахунків наведених прикладів, познайомимося з термінологією (у дужках зазначено терміни в MS Excel). 

Відсоткова ставка (Ставка) - відносна величина доходу за фіксований часовий інтервал, вимірюють як у відсотках, так і числом, можуть нараховувати добову, місячну, річну тощо.

Нарахування відсоткової ставки є різним тому розрізняють прості та складні відсотки.

Під простим відсотком мають на увазі прибуток, який нараховують лише на початкову суму за кожен певний часовий проміжок.  Наприклад, власник кладе у банк 5000 грн., ставка 20% річних. Простий відсоток буде приносити прибуток у розмірі 1000 грн. щороку, незалежно уже накопиченої на рахунку за цей час суми і від того, чи залишає власник відсотки у банку або регулярно їх знімає. (*Депозит з нарахуванням відсотків у кінці строку депозиту: якщо вкладник поклав на один рік x гривень під p відсотків річних (річна відсоткова ставка), то вкладник через  рік отримає від банку x + x · p/100= x · (1 + p/100) гривень) .  

Складний відсоток -  прибуток нараховують не на початковий внесок, а на всю суму (разом з уже нарахованими відсотками), яка в цей момент наявна на рахунку власника. Тобто після закінчення кожного періоду  сума, на яку нараховують прибуток, пропорційно збільшується. Наприклад, розглянемо нарахування складних відсотків на прикладі із депозитом у 5000 грн і ставкою 20% на рік.  У перший рік відсоток нарахують з 5000 грн. і прибуток   становитиме 1000 грн. Наступного року відсоток будуть нараховувати з 6000 грн. (5000+1000), і так щороку, поки вкладник не припинить дію депозиту. (*Аn = A0(1+p/100)n - формула складних відсотків).

Період нарахування - часовий інтервал для відсоткової ставки (може бути доба, місяць, рік тощо).

Кількість періодів (КПер) - визначає загальну кількість періодів виплат для кредиту, кожен тривалістю доба, місяць, рік тощо.

Періодична виплата (Плт) - платіж, який виплачує клієнт кожного періоду (це від'ємне число), або сума, яку отримує клієнт що-періоду (це додатне число).

Капіталізація відсотків - приєднання нарахованих відсотків до основної суми; нарощення - збільшення початкової суми у зв'язку з капіталізацією (складні відсотки). (*Депозит з капіталізацією: відсотки на вкладену суму нараховують щомісяця й отриманий  прибуток  щомісяця  додають  до  внесеної  суми. Якщо  вкладник  поклав на один рік x гривень під р відсотків річних, то через рік він може забрати в банку x·(1+(p/100)/12)12 гривень. Якщо вкладник поклав х гривень на депозит під р відсотків річних на k місяців з капіталізацією кожного місяця, то після закінчення терміну депозиту він  отримає x · (1 + (p/100)/12)k  гривень). 

Функції для обчислення величин у групі фінансових функцій:

Усі величини взаємопов’язані й розраховуються кожна через значення величин з умови, але має справджуватися рівність: Плт * КПЕР + ПС + БС = 0. Якщо якийсь аргумент можна не вказувати, у таблиці він міститься у квадратних дужках. Тип у деяких функціях має значення 0 або 1, визначає час виплати: 0 (або якщо значення не вказати) наприкінці періоду, 1 — на початку. Розглянемо можливості MS Excel для розв’язування задач із різних предметних галузей, почнемо з математики.