Leserveiledning

Enhetsbudsjettene for 2021 er først klart i februar 2022. På nåværende tidspunkt er budsjettet for 2021 kun detaljert på et grovt artsnivå. For å gi en god oversikt over aktiviteter innenfor de ulike tjenesteområdene har vi derfor brukt budsjett 2020 som grunnlag i nettsiden detaljering av budsjett.

Bystyret vedtar årsbudsjettet som netto rammebevilgning fordelt på ulike tjenesteområder, og kommunedirektøren følger opp tjenesteområdene på samme nivå. På enhetsnivå lages det budsjetter på artsnivå som danner basisen for den valgte aktivitetsinndelingen. På nettsiden beskrives artsbruken på tjenesteområdenivå. En aktivitetsinndeling på artsnivå ville medført at siten ville ha blitt betydelig større dokument. En artsinndelingen på aktivitetstivå har i tillegg kvalitetsutfordringer.

Det vil alltid være forskjell mellom to etterfølgende år pga lønnsoppgjør, nye tiltak o.l. Forskjellen mellom 2019 og 2020 er større enn normalt pga sammenslåingen mellom Klæbu og Trondheim kommune.

Det er ikke gjort noen deling mellom lovpålagte og ikke lovpålagte tjenester i aktivitetsinndelingen til tjenesteområdene. Årsaken til at det ikke er gjort er at det er kompliserte gråsoner mellom hva som er lovpålagt og hva som ikke er det og at en slik vinkling ville ha krevd en annen aktivitetetsinndeling enn det man nå har valgt.

Det er laget et eget underkapittel for arbeidet med bærekraftsmålene. Dette inkluderer en prototype for en modell som skal gjøre det mulig å se ressurser og budsjett i Trondheim kommune gjennom de ulike bærekraftsmålene, da opp mot KOSTRA-strukturen. I tillegg er det vist på aggregert nivå en total sammenstilling av de bærekrafts delmålene som områdene har valgt ut. Tilslutt vises eksempel på en pilot, klimabudsjettet. Som er et eksempel på hvordan mål, aktiviteter, ressursbruk, effektberegninger og indikatorer kan sees i sammenheng.

Det er første året budsjettet detaljeres på denne måten. Kommunedirektøren vil jobbe med å videreutvikle konseptet.

Report abuse