Direcionamento Estratégico
Estratégia 2018-2019
Visão - Consolidar a Auditoria Interna como unidade parceira e facilitadora da melhoria da governança coorporativa.
Missão - Realizar auditoria interna com foco na gestão de riscos e no desenvolvimento da governança coorporativa.
Valores:
Interesse Público, Preservação e Defesa do Patrimônio Público: O Auditor deve honrar a confiança pública, procedendo com honestidade, probidade e tempestividade, escolhendo sempre, quando estiver diante de mais de uma opção legal, a que melhor se coadunar com a ética e com o interesse público.
Integridade: A integridade dos Auditores estabelece confiança e representa a base para a confiabilidade em seu julgamento.
Independência, Objetividade e Imparcialidade: A objetividade inclui ser independente, de fato e na aparência, manter uma atitude de imparcialidade, ter honestidade intelectual e estar livre de conflitos de interesse.
Respeito ao Uso do Cargo, de Informações e de Recursos Públicos: As informações e os recursos públicos só devem ser utilizados para fins oficiais, e não inadequadamente para ganho pessoal ou de forma contrária à lei ou que prejudique os legítimos interesses da entidade auditada ou do Tribunal.
Coerência: Alinhamento entre discurso e prática.
Comprometimento: Atuação com dedicação, empenho e envolvimento em suas atividades.
Ética: Atuação sob os princípios da honestidade, lealdade e dignidade.
Flexibilidade: Atitude de abertura permanente para compreender a necessidade de mudanças, adotando medidas para promovê-las. INOVAÇÃO: Estímulo à criatividade e à busca de soluções diferenciadas.
Reconhecimento: Adoção de práticas de estímulo e valorização das contribuições individuais e de grupos que conduzam ao cumprimento da missão do Tribunal.
Transparência: Garantia de acesso às informações, ações e decisões institucionais.
Independência: Autonomia de atuação quanto às condições que ameaçam a capacidade de conduzir os trabalhos.
Objetivos e indicadores:
Objetivo 1 - Realizar o mapeamento e a manualização dos procedimentos e processos da Auditoria.
Indicador 1.1 - Índice de mapeamento e manualização dos procedimentos e processos de auditoria.
Objetivo 2 - Acompanhar e prestar consultoria na área de governança, gestão de riscos e controles internos no âmbito do Tribunal.
Indicador 2.1 - Índice de acompanhamento dos projetos e prestação de consultoria na área de governança, gestão de riscos e controles internos no âmbito do Tribunal.
Objetivo 3 - Elevar o nível de capacitação e certificações dos Auditores Internos.
Indicador 3.1 - Índice de competências gerais e específicas para exercício da função de Auditor Interno.
Objetivo 4 - Garantir o efetivo monitoramento das recomendações de Auditoria Interna e dos Órgãos de Controle Externo.
Indicador 4.1 - Índice de cumprimento das recomendações de orientação à gestão emitidas pela Auditoria Interna.
Indicador 4.2 - Índice de cumprimento das recomendações de orientação à Gestão emitidas pelo Órgãos de Controle Externo.
Objetivo 5 - Qualificar a Unidade de Auditoria, segundo os critérios do Instituto dos Auditores Internos do Brasil-IIA para obtenção de certificações como órgão diferenciado.
Indicador 5.1 - Índice de atendimento dos requisitos necessários à qualificação da unidade para obtenção de certificação da área de auditoria.