2026年は、確定拠出年金が大きく変わる年です。

4月には、企業型DCのマッチング拠出が変わりました。

これまでは、加入者が出す掛金について、

「会社の掛金を超えてはいけない」

という制限がありました。

この制限が撤廃されました。

さらに12月には、

DCやiDeCoの掛金上限が引き上げられます。

会社員などの共通上限は月6.2万円になります。

iDeCoも、一定の条件を満たせば、

70歳未満まで加入できるようになります。

DCはこれから、

ますます重要な制度になると僕は考えています。

■ ところが、この「出口」は難しい。

制度も複雑です。

税金のルールもあります。

公的年金や退職金とも関係します。

人によって正解も違います。

僕自身、

相談の現場で何度も説明してきました。

それでも、

「これは一度きちんと整理した方がいい」

と感じることが増えてきました。

■そこで、DCの出口についてKindleを書くことにしました

1冊では収まりませんでした。

一時金で受け取る場合。

年金で受け取る場合。

そして、

受け取った後の運用と取崩し。

この3つは、

分けて考えた方が分かりやすい。

結果として3冊になりました。

DCというと、

どうしても「積み立てる」「運用する」

ところに目が向きます。

もちろん、それも大切です。

でも僕は、

その先まで考えてほしいと思っています。

何のために積み立てるのか。

いつ受け取るのか。

どう受け取るのか。

そして、そのお金をどう使うのか。

資産形成は、

残高を増やす競争ではありません。

■自分や家族の生活のために、お金を使える形にすることが目的です

2026年は、

DCが大きく変わる年です。

だからこそ今、

積み立てるところから受け取るところまで、

一度整理しておきたい。

そんな思いで、

今回の3冊を書きました。

株式会社LSFP　加藤 博

加藤博のDC現状報告

私は2016年10月から企業型DC（確定拠出年金）にて積立中です。

現在(2026年9月）120ヶ月間積立しています。

2026年8月7日時点

資産残高　 14,712,654円

拠出金　 6,600,000円

損益 8,112,654円

損益率 12296%

年換算利回り 約15％（2016年10月～2026年9月）