RO | EN

1. Introducere

Rolul principal al SAF-T este acela de a standardiza transferul de informații între autoritățile fiscale și marii contribuabili, oferind beneficii ambelor părți. SAF-T implică raportarea periodică a unui set de informații care facilitează revizuirea de către autoritățile fiscale a operațiunilor desfășurate de contribuabili. 

În vederea realizării declarației de tip SAF-T, este necesară efectuarea unor setări (codificări) astfel încât informațiile să fie transmise conform indicațiilor furnizate. 

Aceste codificări și setări vor fi detaliate în cele ce urmează.

2. Informații necesare pe cardul companiei

Un prim pas constă în verificarea informațiilor introduse pe cardul companiei.
Pentru a evita apariția erorilor în momentul validării declarației, este recomandat să vă asigurați că sunt menționate următoarele detalii:

1. CIF Companie

2. Adresă: oraș/sector/județ/cod postal

3. Adresa de e-mail

4. Număr de telefon

5. Cont bancar – după caz, unul sau mai multe, din care unul trebuie bifat ca și cont principal

6. Persoana juridică, anexată companiei, pe cardul căreia trebuie să fie menționate adresa de e-mail, precum și număr de telefon;

3. Scrollere SAF-T

Următoarea lista de scrollere, aflată în lista de scurtături*, reprezintă ansamblul de informații ce se vor transmite către Autoritățile Fiscale, prin intermediul declarației de tip SAF-T.

*)De completat cu scrollerele lipsă, și seturile specifice lunar (5 scrollere), trimestrial (aceleași 5), anual (3) și la cerere (3).

În cele ce urmează, vom exemplifica conținutul fiecărui scroller.

3.1. BusinessPartners - Parteneri comerciali

Aici se regăsesc informații despre totalitatea partenerilor (clienți/furnizori/debitori/creditori) dintr-o anumită perioadă selectată. 

Foarte important, înainte de a iniția procesul de rulare a declarației pe o anumită luna, este să se verifice dacă toți partenerii au următoarele detalii menționate pe cardurile acestora (fie se exportă detaliile generate din scroller într-un fișier excel, fie informațiile se pot filtra direct din el):

• CIF (în cazul în care este vorba despre o persoana juridică)
  Pentru persoanele fizice, care nu au CNP-ul adăugat în EBS-RO, numărul de identitate va fi compus în sistem prin concatenarea codului țării (TRN) și codul său unic din EBS-RO.
  Codul TRN este automat alocat partenerilor în sistem, nefiind nevoie de prelucrarea sa manuală.

• Țara

• Oraș

• Județ (valabil doar pentru partenerii din România)

• Categorie contabilă

• Cont contabil (nu sintetic ci analitic, preluat din Planul de conturi)

• Is Individual: “0” reprezintă faptul că partenerul este persoană fizică, iar “1” juridică. 

Notă! Pentru situații în care există parteneri de tipul: Creditori diverși, Debitori diverși, Buget de Stat, este bine ca aceștia să fie setați ca și persoane fizice, pentru a evita erorile ce pot apărea la rularea declarației.

Atenție! Se recomandă evitarea caracterelor speciale la crearea unui partener, cum ar fi: ghilimele, *, etc.

Din acest scroller, cu un dublu-clic se poate accesa cardul partenerului, pentru a efectua modificările necesare într-un mod facil.

3.2. GeneralLedgerAccounts - Conturile contabile

Conține informații cu privire la planul de conturi al companiei, precum și mapările acestuia la planul de conturi SAF-T.

În cazul în care se crează un nou analitic, va trebui mapat în funcție de corespondentul său din SAF-T. (Detalii pentru mapare în cele ce urmează).

Coloana Standard Account ID reprezintă contul corespondent SAF-T.

Cu un dublu-clic, se poate accesa direct din acest scroller cardul contului contabil.

3.3. GeneralLedgerEntries - Înregistrări contabile 

Acest scroller extrage totalitatea notelor contabile obținute prin înregistrarea documentelor din luna aleasă spre analiză.

Atenție! Un aspect foarte important ce poate genera erori în procesul de rulare a declarației, este faptul că articolele (fie ele stocuri sau generice) nu au menționate pe cardul acestora Categoriile și Conturile Contabile (analitice).

3.4. Invoices - Facturi

Cuprinde totalitatea liniilor din documentele emise/primite pe parcursul perioadei de timp selectate pentru analiză.

3.5. Payments - Plăți

Conține documentele de plată și încasare din perioada analizată.

3.6. PhysicalStock - Stocuri
3.7. MovementOfGoods - Miscarea bunurilor

3.8. Assets - Mijloace fixe

3.9. AssetsTransactions - Tranzacții Mijloace fixe

Se vor actualiza în curând. 

===============

Acestea sunt informațiile necesare ce se vor transmite prin declarația SAF-T, alte scrollere fiind depuse doar la cerere.

Se dorește maparea informațiilor din sistem, pentru a fi în concordanță cu datele furnizate de către Autoritățile Fiscale.

Pentru standardizarea informațiilor, în versiunea 5 a aplicației au fost adăugate următoarele nomenclatoare, ce se pot vizualiza astfel:

Din meniul Instrumente și Configurare > Personalizare > Documente și Serii > SAF-T. 

4. Unități de măsură

Unitățile de măsură reprezintă parte din lista de setări ce necesită a fi efectuate, în vederea realizării declarației SAF-T.

Lista codificărilor preluate din informațiile de la ANAF, ce trebuie avute în vedere pentru parametrizare, se regăsește astfel:

Instrumente și configurare > Personalizare > Documente și serii > SAF-T > Unități de măsură

În funcție de această listă de codificări, unitățile de măsură utilizate în tranzacții în cazul fiecărei societăți în parte vor trebui mapate în concordanță cu cele preluate din lista ANAF. 

O modalitate facilă prin care se poate prelua lista unităților de măsură utilizate în înregistrări, este să se ruleze scrollerul de Facturi (Scurtături> SAF-T > Facturi), filtrând perioada dorită de analiză, deoarece în informațiile extrase de aici se regăsește coloana “Cod”, ce oferă indicații cu privire la unitățile de măsură utilizate în documente.

Fiecare unitate de masura de aici, va trebui mapata utilizând codul SAF-T. În cazul utilizarii unei noi unități de măsură, trebuie efectuată aceasta mapare.

Această setare se realizează intrând pe cardul fiecărei unități de măsură, din:

Personalizare > Articole Depozit > Unități de măsură/pachete

5. Tipuri de documente

În cazul fiecărui tip de document, este necesară codificarea acestuia, astfel încât declarația SAF-T să fie executată corespunzător. 

Înainte de maparea pe tipurile de documente, în funcție de categoria tranzacției, va fi necesar să se introducă manual codurile de mai jos:

Pentru completarea câmpului se va selecta unul din cele patru coduri de mai jos:

• codul 380 - Factură inițială,

• codul 381 - Factură storno (factură cu semnul minus indiferent de motivul stornării),

• codul 384 - Factură finală re-emisă ca urmare a corecției unei facturi iniţiale sau facturi storno,

• codul 389 - Autofactură (indiferent de situația care a generat emiterea autofacturii)

• codul 751 - Factură - informații în scopuri contabile.

Așadar, modalitatea prin care documentele pot fi codificate, este următoarea:

Instrumente și configurare > Personalizare > Documente și serii > Tipuri Documente

Setarea se realizează în cadrul tipului de document > Tab Comportament > câmp SAF-T Tip factură 

Pentru declarația SAF-T au fost utilizate în principal codurile 380 pentru facturile standard, 381 pentru notele de credit.

Documentele pot fi mapate fie individual, fie apelându-se la Modificare globală luându-se în considerare Categoria Tranzacției, astfel ca:

Pentru Categoria Tranzacției = 01 se va folosi codul facturii 380 (Tip document SAF-T). Excepție fac documentele de tip SCCT care au categoria tranzactiei 01 însă nu se declară în SAFT, fiind vorba de soldul inițial al partenerilor cu TVA la încasare.

Pentru Categoria Tranzacției = 03 se va utiliza 384. Acest lucru este confirmat de ANAF ca fiind corespunzător pentru SAFT.

Pentru utilizarea celorlalte coduri, este recomandat să se acceseze documentele corespunzătoare individual.

6. Tipuri de taxe

Codificarea se impune și la nivelul categoriilor de taxe. Lista codurilor se regăsește astfel:

Instrumente și configurare > Personalizare > Documente și Serii > SAF-T > Coduri Taxe.

Prin procesul de rulare declarație, în etapa de pregătire/ actualizare informații taxe, câmpul Cod taxă SAF-T va fi populat în funcție de categoria taxei care se aplică. 

Aceste codificări pot fi identificate în momentul în care se rulează scrollerul de General Ledger Entries, coloana “TaxCodeCalc”.

În lista de Coduri taxe a fost adaugat și următorul cod, pentru regim TVA scutit:

7. Planul de conturi

Instrucțiunile codificărilor necesare pentru conturile planului de conturi se regăsesc astfel:

Instrumente și configurare > Personalizare > Documente și Serii > SAF-T > Coduri GL SAF-T

În urma procesului de import plan de conturi SAF-T, campul de mai jos va fi populat de contul corespondent din SAF-T.

Atenție! În momentul în care se crează un nou analitic, trebuie mapat conform planului de conturi SAF-T.

8. Conturi speciale

Asemenea conturilor contabile, conturile speciale vor avea același tratament. Acestea vor fi mapate utilizandu-se contul corespondent cu cel din SAF-T.

Maparea acestora se regăsește intrând pe card, după cum urmează:

Contabilitate > Conturi speciale > Listă conturi speciale.

Sau se poate accesa din planul de conturi, direct pe cardul contului contabil: 

9. Codificări județe

Un alt aspect de luat în considerare în vederea pregătirii declarației de tip SAF-T face referire la județe și coloana de abreviere.

După parametrizari, acestea se vor regăsi în: Instrumente și configurare > Personalizare > Persoane > Date adrese > Județe

10. Monede

Un alt aspect de menționat face referire la utilizarea monedelor, în tranzacțiile companiei.

Este foarte important să se completeze coloana “Cod ISO” cu codul aferent.

Pentru a se verifica, informațiile se regăsesc urmând acești pași:

Personalizare > Parametrii tranzacții > Monede > Tabel Monede.

11. Pregătire declarație

11.1. Calcul Coduri taxe 

O primă etapă în generarea fișierelor pentru declarația SAF-T, este dată de pregătirea și actualizarea codurilor de taxe, astfel că este necesar să se acceseze următorul meniu: Contabilitate > Procese de închidere a perioadei > SAF-T > Pregătire/actualizare informații fiscale

Se alege perioada fiscală pentru care se dorește generarea declarației și se urmăresc pașii de mai jos:

11.2. Generare fișier xml

Generarea declarației de tip XML se realizează din meniul Contabilitate > Procese de închidere a perioadei > SAF-T > Creare fișiere declarație.

În primul rând, înainte de a rula, trebuie sa vă asigurați că în tab-ul Informații sunt populate următoarele câmpuri cu datele persoanei Reprezentant care urmează să depună declarația.

În caz contrar, sistemul vă va avertiza si va apărea o eroare la generarea declarației.

Generarea declarației se efectuează din Tab-ul Principal, pentru fiecare lună în parte pentru care se dorește depunerea declarației.
Se alege primul an fiscal neînchis (chiar dacă anul pentru care se depune declarația este diferit), tipul de declarație L, perioada fiscală fiind luna dorită pentru depunere. Pentru declarația trimestrială se va alege tip declarație T iar luna va fi ultima lună a trimestrului pentru depunere.

Recomandat este să se înceapă generarea CSV-urilor în primul rând pentru scrollerul de General Ledger Accounts, continuându-se cu Business Partners, General Ledger Entries, Invoices si Payments. Celelalte scrollere se vor rula și transmite doar la cerere.

În cazul în care se încearcă generarea fișierelor, apar erori într-o anume lună care se soluționează și se dorește reluarea procesului pentru aceeași lună, este recomandat să accesați butonul “Reset file processing”. Acesta actioneaza ca un refresh și șterge din folderul aplicatiei csv-urile generate.

Dacă declarația s-a procesat cu succes, în sistem vor apărea următoarele CSV-uri:

De asemenea, CSV-urile se vor regăsi și în folderul aplicației > ESNoSync, unde se creează automat un folder cu anul și luna declarației. 

După generarea fișierelor .csv se va apăsa butonul “Processing” pentru generarea fișierelor .xml.
În folderul Downloads se vor găsi .xml-urile care trebuie verificate de erori în Duk Integrator și, în cazul în care nu sunt erori, convertire în PDF, semnare și depunere declarații.

Acest .xml are la bază cumulul de informații provenit din CSV-urile generate.

12. Instrucțiuni, parametrizări                   

Adăugarea elementelor corespunzătoare declarației SAF-T în EBS, implică anumite acțiuni detaliate în cele ce urmează.

Un prim pas constă în verificarea versiunii aplicației. Declarația SAF-T necesită cel puțin versiunea 5.2.0. 

Astfel că, aplicația va trebui să conțină următoarele informații:

12.1. Introducere API key

API Key, este o cheie de verificare disponibilă, pentru fiecare client în parte. Această cheie va fi introdusă astfel:

Personalizare > Parametrii Companie > ANAF Servicii și declarații > BIT Services - Cheie de autentificare (API Key)

12.2. Scurtături SAF-T 

Puteți integra în favorite un capitol special pentru SAF-T folosind următorul fișier pe care să-l încărcați pentru customizare: Scurtaturi SAFT.json

12.3. Fișiere SAF-T 

În folderul aplicației CS Filters/ESFISAFT, se vor regasi următoarele fișiere, aferente scrollerelor ale căror informații stau la baza generării declarației SAF-T. 

• Business Partners

• General Ledger Accounts

• General Ledger Entries

• Invoices 

• Payments

• Movement of Goods

12.3. Fișiere rezultate sunt salvate în folderul ESNoSync

În folderul aplicației ESNoSync se vor regăsi:

• SAF-T Client: unde se vor salva erorile de validare a CSV-urilor

• Câte un folder pentru fiecare lună în care vor fi stocate fișierele CSV create.

Ele se crează la rularea declarației.

12.4. Import coduri județe

Adăugarea următoarelor fișiere ajută la maparea codurilor de județe, conform cerințelor furnizate în pregătirea declarației SAF-T.

• Update RegionShortCode ESGODistricts.emi

• Update districts.xls

Pentru a aduce câmpul exemplificat mai jos, este necesară parcurgerea următorilor pași:

În meniul Instrumente și configurare > Import/export Date > Import Date (mod avansat) se atașează fișierul .xml:

Următorul după fișier .xml este fișierul excel de tip .xls:

Calea menționată mai jos se actualizează, atunci când este adăugat fișierul excel, urmat de apăsarea butonului “>>”:

Putem previzualiza formatul coloanelor ce vor apărea în scroller astfel:

Important! După adăugarea acestor fișiere, pentru a se și salva modificările făcute, este necesar sa se apese butonul “Execuție”.

După finalizarea procesului, urmând calea de mai jos, scrollerul de județe, accesat la
Instrumente și configurare > Personalizare > Persoane > Date adrese > Județe va trebui să aibă următorul format:

12.5. Import conturi contabile

Import SAFT GL Accounts, urmând aceiași pași pentru import ca la punctul de mai sus.

Acest import actualizează nomenclatorul din calea de mai jos.

• Insert SAFT GL Accounts.emi

• Chart of accounts.xls

Astfel, pe cardul unui cont contabil din planul de conturi, se poate selecta contul corespunzător în campul “GL SAF-T Code”. Pentru actualizarea în masă a acestui câmp există acest scenariu de migrare care actualizează planul de conturi în cea mai mare parte a lui.

• Update ESGL Account SAFT.emi

• Update ESGL Accounts.xls

12.6. Tipurile de documente și categoria tranzacției

Pentru a face mai facilă maparea tipurilor de documente, în funcție de categoria tranzacției, s-a utilizat acest fișier de tip .espak, urmând următoarea modalitate:

• DocumentTypes.espack