Date de publication : 17 août 2011 08:54:11
Pourquoi y a t'il deux visions possible de la caisse ?
Cela est du au fait que deux types de comptabilités peuvent être tenues :
La comptabilité à l’encaissement est le cas de figure le plus courant. Il s'agit du mode de calcul du chiffre d'affaires de la plupart des commerces. Le montant encaissé concrètement correspond au montant déclaré pour le calcul de la TVA et l'établissement du Chiffre d'affaire. Dans ce cas, la "bande de caisse" sert à établir les données comptables et la "Bande de prod" permet (si on le souhaites) d'obtenir des "statistiques" sur les dépôts mais uniquement à titre d'information.
La comptabilité à la production est le mode de comptabilité pratiqué par la grande majorité des entreprises françaises hors commerces de détail. Il s'agit de déclarer le montant facturé, qu'il soit payé ou pas. Certains pressings (rares) pratiquent cette méthode, d'ou la présence de la "bande de prod".
Dans la configuration standard de Gesticlean, la "bande de prod" reprend également la "bande de caisse" dans La partie "Financier". Il peut y avoir des configurations ou la partie financière est totalement absente.
La "Bande de caisse" est très simple, chaque mouvement d'encaissement est reporté et un récapitulatif totalisateur par type de règlement et par ventilation comptable est imprimé en bas de document.
La "Bande de contrôle" présente dans sa partie financière, les mêmes totaux que la "Bande de caisse", avec en plus, en haut de document, des informations sur le chiffre d'affaire production (vêtements et articles déposés totaux).
Ces informations ne tiennent pas compte du caractère payé ou non du dépôt.
Viennent ensuite des informations sur les montants correspondant aux dépôts non payés (en facturation ou en du) et le montant correspondant aux dépôts livrés et payés sur la période (non payés lors du dépôts).
Il peut également y avoir des contreparties correspondant aux dépôts de type "CleanWay"
On trouvera également, si il y a lieu, les ventes directes réalisées (produits à la vente)
Le sous total obtenu est équivalent au financier de la bande de caisse.
Dans la partie financière, on retrouvera la ventilation comptable correspondant au montant encaissé (idem bande de caisse)
Ensuite, on trouvera toute une série d'informations :
- Les ventilations des articles déposés, par famille, par ventilation et par service. En fonction du paramétrage, les totaux peuvent ne pas correspondre, ces informations n'étant pas des données comptables mais statistiques. Si au dépôt des articles sans services associés sont enregistrés, les sommes correspondantes n’apparaîtrons pas dans la partie ventilation des services, d'ou un écart possible avec le total général. De plus, sur ces zones, les parties liés directement aux encaissements (produits à la vente et vente d'abonnement par exemple) n’apparaîtrons pas non plus. Ces zones ne concernent que les données déposés et la production.
Viennent ensuite une série de données pour les articles déposés, les cartes de fidélités et les données par vendeur.
Les données affichées dépendent grandement de la configuration du système et de son mode d'utilisation.