專業鑑定與 ESG 承諾：守護真實，共築科技浪潮下的實質防線

在 AI 技術與數位金融（FinTech）飛速發展的時代，效率已不再是唯一的追求，「真實性」才是信任的最終錨點。將「文書鑑定科學」轉化為企業治理的實質防線，協助金融機構將誠信經營從口號落地為可量化的永續績效。

隨著智慧金融演進，不法手段日益科技化。我們深信，無論 AI 如何進化，當交易進入 KYC 或資產審查等關鍵環節，「實質文件真實性」的確認，始終是保護資產、確保透明度不可或缺的科學基石。

文書鑑定科學技術，可協助企業將「防範金融犯罪」轉化為符合國際標準（如 GRI, SASB）的量化成果，落實聯合國永續發展目標（SDGs）中對於企業實踐與揭露的要求。

一、KYC 實質身份驗證（客戶身分確認）

• 專業操作： 運用「印刷品真偽鑑定」技術，確認客戶提供之身分證明文件、資產或財力證明文件，是否係偽造或變造。

• ESG 價值： 提供「異常文件偵測率」等量化指標，強化企業防止身份冒用的防護實力。

二、KYP 供應鏈透明化（瞭解合作夥伴）

• 專業操作： 利用刑事訴訟審查鑑定報告可信度標準，評估合作夥伴所提供之產品檢測報告真實與否，以及評估該報告可信度如何，用以維持企業間的合作信賴基礎。

• ESG 價值： 將「高價值協議之實質審核比例」納入報告，展現對商業生態圈透明度的具體貢獻。

三、EDD 高風險強化調查（強化盡職調查）

• 專業操作： 針對大額融資或政經敏感交易，提供深層的文件真實性（真偽）評估，防範結構性詐欺。

• ESG 價值： 以科學證據覆蓋率為指標，具體呈現企業在防範重大金融犯罪上的績效。

四、ESG 治理對照表 SDGs 落地化措施

16.6 健全制度的

• • 核心精神：建立有效、負責且透明的機構

  • 落實方案：導入科學鑑定技術，將「誠信」建立在可驗證的物理事實之上。

12.6 實踐揭露

• • 核心精神：將永續資訊納入報告週期。

  • 落實方案：協助金融機構量化防詐成果，將「文書鑑定」轉化為 ESG 績效。

17.17 夥伴關係

• • 核心精神：鼓勵建立有效的公共、私人合夥關係

  • 落實方案：透過與本公司接洽，或與金融研訓院（TABF）、財團法人金融法制暨犯罪防制中心（IFLCP）⋯等專業金融教育訓練平台合作開設「文書鑑定科學與金融犯罪調查」課程，強化第一線鑑定能量，與業界共同提升風險抵禦力。

五、ESG目標下 QDE 與 GRI、SASB、SDGs

名詞解釋

• • QDE：文書鑑定科學，Questioned Document Examination。

  • ESG：環境保護（Environment）、社會責任（Social）與公司治理（Governance）；具體執行 CSR（企業社會責任）的指標。

  • GRI：全球報告倡議組織。

  • SASB：永續會計準則委員會。

當金融機構在撰寫報告時，可以將「文書鑑定科學」的專業服務，轉化為以下內容：

• • 落實 GRI 205-2 （反貪腐政策與程序的傳達及培訓）：如「本行邀請文書鑑定專家進行 KYC 實質文件真偽辨識培訓，提升第一線人員辨識偽造證件與假權利憑證之能力。」

  • 落實 SASB FN-CB-550a.1（系統性風險管理）：如「本行導入科學鑑定流程優化資產擔保審查機制，年度內成功攔阻⋯件透過偽造文書申請之非法貸款，有效降低潛在金錢損失。」

  • 落實 SDG 16.6（制度效能）：如「透過第三方專業機構之技術支援，建立有效且透明的核實程序，確保金融服務的誠信治理。」

（最後更新時間：2026-03-09）