文書鑑定技術與金融交易犯罪防制

2026/11/03 台灣金融研訓院  銀行業核心人才進階課程

「文書鑑定技術與金融交易犯罪防制」授課心得與實務剖析

日前，本公司陳建同鑑定人受邀至台灣金融研訓院（TABF），講授由研訓院協助銀行公會辦理的全天 6 小時「文書鑑定技術與金融交易犯罪防制」專班課程。本次參訓學員共 40 位，來自國內各大金融機構，涵蓋第一線服務同仁、法令遵循（Compliance）、洗錢防制（AML）、內部稽核（Audit）及高階風控管理人員。

在全天 6 小時的紮實課程中，參訓學員全程展現極高的專注度與互動熱度。課後，於 5 分滿分的課後問卷評核中，三大單元分別拿下 4.9 分、5.0 分與 5.0 分 的亮眼成績！

普惠金融是銀行的服務趨勢，但一方面又須與越來越猖獗的詐欺洗錢抗衡。該如何從文書鑑定的角度，來提升從業人員的工作效益與自我保護，是本次的課程重點。

在此藉由講師與隨班同仁的課後回顧，梳理本次專班的核心實務心得與精華內容：

• 第一線服務與簽名爭議：引導可比性與多維度手寫資訊留存

在金融機構臨櫃與第一線服務中，常遇到客戶抗辯「文件非本人所簽」或簽名樣式不符引發的行政摩擦。課程中特別提出針對第一線同仁的實務建議：

• 引導相同的書寫條件

當客戶簽名與留存檔不符時，與其要求客戶「盲目多簽幾次」，不如專業地引導客戶在相近的書寫姿勢與空間條件下重新簽署，確保樣本具備科學上的「可比性（Comparability）」。

• 多維度留存手寫資訊

建議引導客戶在簽署重要文件時，額外手寫填寫地址、身分證字號、電話及職業等欄位。留存更豐富的手寫筆跡資訊，能顯著降低日後因財損抗辯產生的爭議，為事實還原提供客觀充足的基礎。

• 二線審查與內稽痛點：逾九成「影本文件」的科學排查邏輯

擔任法遵、風控與內稽學員反應，相較於面對民眾的第一線人員所接觸到的證件原本，二線與三線在審查上最大的困擾就是大量的「影本文件」。

其實民間鑑定公司的日常受理案件中，亦有高達九成以上為影本資料，所以我們很能設身處地的去回饋學員我們的專業建議。對此，我們分享以去識別化的真實案例與排查邏輯來為學員展示以下重點：

• 對比歷史無爭議交易

當無法直接取得正本時，應調閱過往成功且無爭議的交易歷程，比對當前可疑影本與歷史檔案的細節差異。

• 反面排查與不合理狀況排除

透過科學方法剖析影本上的剪貼接縫、壓痕與缺損軌跡，在排除所有不合理狀況後，方能對文件真實性進行穩健評估。

• 主動要求交代正本去向

要求客戶清楚說明正本所在與提供過程，從其供述（話語）邏輯中評估真實性並確實記錄。

• 實體微觀特徵與防偽：從證件辨識到印刷工藝

除了字跡比對，課程中亦安排了實用的、隨手可得的實體防偽辨識操作：

• 身分證件真偽辨識

現場拆解現行身分證（95年換發之護背膠膜卡）安全防衛措施，利用隨手可得的光源（如教室內燈光、手機光源），達到快速的辨識效果。

• 印刷版式與籌碼辨識

解析噴墨「衛星墨滴（Satellite Droplet）」、雷射碳粉粒（Toner）亮面反光、印刷 CMYK 四色網點，以及真鈔與各類金融籌碼的印刷工藝，將硬核科技轉化為實務工具。

• 數位簽章與 AI 時代風控：釐清定位與導入外部專家

授課當日，恰巧發生某銀行遭駭，造成數百人帳戶被無預警轉帳的數位風控事件。由此可應證，將外部專家意見導入風控流程的重要性。面對越來越多人在意的數位轉型與 AI 風險，課程引導學員進行深度思辨：

• 釐清數位簽章定位

劃分密碼學雜湊加密與手寫軌跡數位簽名（簽名板/Hybrid模式）之差異。數位簽名應定位於「線上快速風險排除」，而非高算力消耗的積極人別確認。

• 防範 AI 冒用風險與導入外部專家

討論 AI 時代數位簽名遭冒用的防範之道。建議企業在規劃數位流程時引進外部專家，協助將內部尚未文字化的「內隱經驗與知識」轉化為標準化風控流程。

• 時事案例印證與「反面論述」的治理級報告

課程內容高度緊扣最新社會新聞與金融風控事件：

• 熱門案例剖析

結合日本河口湖詐領保險金案、南迴搞軌案、三地門假證件事件，說明文書鑑定與打擊金融犯罪的高度關聯。

• 中性描述與反面論述

強調撰寫調查與稽核報告時應採用「中性描述」與「反面論述」（即：若為真實理應呈現何現象，現況未見，故難謂真實），產出具「治理等級（Governance-grade）」的報告，支援企業 ESG 與永續治理。

• 結語：回應金管會 GUARD 政策——文書鑑定的戰略地位

實務建議：本課程的設計初衷，亦深切回應了金管會銀行局童政彰局長所推動的打詐「GUARD」政策。童局長強調，金融機構在進行風控時應避免「一刀切」的粗魯作法，應實施「差異化風險管理（Differentiation）」。

在「推動普惠金融」與「防堵詐欺洗錢」之間，金融機構必須做出差異化劃分：日常基礎服務需維持順暢以實現普惠；但在面對高資產交易、大額授信或跨國資產處置時，文書鑑定科學（實體與數位驗證）即展現出不可替代的戰略地位。

面對 AI 詐騙技術演進與偽造文件批量化，透過文書科學習得防衛警覺，能讓從業人員在收到可疑資料時「多一份戒心」，在不損及一般客戶權益的前提下，精準守護金融機構與客戶的資產安全。

（最後更新時間：2026-11-06）