Økonomi
Investeringsregnskapet
Det ble investert i anleggsmidler for 2,8 milliarder kroner i 2020.
Opprinnelig investeringsbudsjett var 2,9 milliarder kroner. Budsjettet ble regulert i økonomirapportene gjennom året. Revidert budsjett er 3,1 milliarder kroner.
Bevilgningsoversikt investering 2020
Beløp i millioner kroner. Positive avvik er mindreforbruk/merinntekter. Negative avvik er merforbruk/mindreinntekt.
Investering i anleggsmidler ble 343 millioner kroner lavere enn budsjettert i 2020. Andre investeringsutgifter omfatter utlån, kjøp av aksjer og andeler, avdrag på videreutlån og avsetninger til fond.
Bruken av lån ble 386 millioner kroner lavere enn budsjettert. Dette har sammenheng med forsinkelser i fremdriften av investeringsprosjekter.
Posten salg av anleggsmidler består i hovedsak av inntekter fra salg av grunn og boliger.
Bruk av fond er i hovedsak bruk av tidligere innbetalte ekstraordinære avdrag på startlån og andre videre utlån. 18,8 millioner kroner av beløpet er utlån til driftsdelen i Helseplattformen AS finansiert av disposisjonsfondet.
Bruk av fond knyttet til startlån og andre videre utlån er i tråd med kommunedirektørens forventning for 2020
251 millioner kroner er overført fra driftsregnskapet. Posten ble omtalt under driftsregnskapet. Overføringen omfatter i hovedsak egenkapitaltilskudd til pensjonskasser, overføring av avkastning fra TKK, og midler bevilget av Stortinget og bystyret til investeringsprosjekter i 2020.
Andre investeringsinntekter består i hovedsak av statlige tilskudd, andre salgsinntekter og refusjoner.
Investeringer i anleggsmidler
Tabellen under viser regnskapsførte investeringer sammenlignet med budsjett innenfor de ulike investeringsområdene.
Kommentar til investeringsområdene med størst årsavvik
Skole
Mindreforbruket innenfor området er 54 millioner kroner i 2020. Det er et tidsavvik på 9,3 millioner kroner for prosjektene finansiert av statens tiltakspakke, som er satt av på bundet fond. Sjetne skole er tidligere sluttrapportert. Etter tvist med entreprenør er forventet sluttkostnad redusert med 5,4 millioner kroner.
IT
Det er et mindreforbruk på 17,6 millioner kroner som skyldes tidsforskyvninger på ulike prosjekter. Kommunedirektøren foreslår å bevilge 17 millioner kroner i 2021. Tidsforskyvningene skyldes primært koronasituasjon og behovet for å utsette prosjektaktivitet. Særlig har det vært gjeldende for helseområdet sine prosjekter med digitale trygghetsalarmer, medisineringsstøtte og avstandsoppfølging. I tillegg har endringer innenfor byplanområdet og lovgivning på arkivområdet ført til en forskyvning.
Det har i tillegg har det vært merforbruk på henholdsvis Windows 10 prosjektet og ansatt/elevpc og innenfor prosjektene digitale politikere og serverings, - salgs og skjenkebevilgning.
Idrett og friluftsliv
Mindreforbruket på området i 2020 er 36 millioner kroner. Det er et mindreforbruk på 84 millioner kroner som skyldes tidsforskyvninger på ulike prosjekter. Det er benyttet om lag 40 millioner kroner mer enn budsjettert i 2020 på tidligfasen i Granåsen-utbyggingens fase 2. Dette gjelder fremforskyvninger i utgifter til 2020 fra senere år i planperioden. Kommunedirektøren foreslår å bevilge tidsforskyvningene i 2021.
Kunst og kultur
I 2020 hadde området et mindreforbruk på 29,3 millioner kroner som i sin helhet skyldes tidsforskyvninger på ulike prosjekter. Kommunedirektøren foreslår å bevilge tidsforskyvningene i 2021.
Byrom, parker og grøntanlegg
I 2020 hadde området et mindreavvik på 68 millioner kroner. 45 millioner av mindreforbruket skyldes tidsforskyvning som er søkt over til 2021. 20 millioner av denne tidsforskyvningen skyldes avsetning opp mot garantiarbeid på Torget. Kommunedirektøren vil komme tilbake til behovet for dette garantiarbeid opp mot Torget i senere økonomirapportering. Mindreforbruket korrigert for tidsforskyvning er på 23 millioner kroner og skyldes i all hovedsak at Torget forventes å få en sluttkostnad som er om lag 20 millioner kroner lavere enn budsjettert.
Veg
Investeringsområdet veg fikk et samlet mindreforbruk på 10 millioner kroner i 2020, som skyldes tidsforskyvninger på flere prosjekter.
Vann
Investeringsområdet hadde et merforbruk på 31 millioner kroner i 2020. Det er ofte hensiktsmessig å koordinere utbedring av vann- og avløpssystemet når andre aktører gjennomfører sine prosjekter og omfanget av samarbeidsprosjekter har vært større enn forutsatt i 2020. I tillegg har vi hatt en høyere fornyelsestakt enn budsjettert i 2020.
Avløp
Investeringsområdet avløp har et mindreforbruk på 78 millioner kroner i 2020. Mindreforbruket skyldes i hovedsak forsinkelser på prosjektene Tiller-Bratsberg-Klæbu og Fredlybekken.
Miljøpakken
Miljøpakken har hatt et mindreforbruk på 28 millioner i 2020. Dette skyldes at noen prosjekt fikk fullfinansiering i 2020, men ferdigstilles i 2021. Disse prosjektene er trafikksikkerhetstiltak i Hans Finnes gate og Uglavegen del 2.
Det henvises til sak 43/21 tredje økonomirapport 2020 for mer detaljert informasjon om gjennomførte investeringer og avviksanalyse for 2020.