Кількість часу, відведеного на самостійну
роботу з теми для стаціонару – 8 год.
Мета: формування знань про суть та характеристику застосування основних статистичних та математичних методів в оціночній практиці.
Знати: поняття, види, характеристики та сферу застосування статистичних та математичних методів.
Вміти: застосовувати статистичні та математичні методи при оцінці об’єктів власності.
Запитання для самостійного опрацювання:
1. Застосування методів статистики в оціночній практиці:
1.1. Групування статистичної інформації;
1.2. Графічне представлення статистичної інформації;
1.3. Принципи побудови статистичних показників;
1.4. Види середніх величин;
1.5. Ряди динаміки, індекси.
2. Математичні методи в оцінці:
2.1. Методи прогнозування дохідності об’єктів нерухомості;
2.2. Метод експертних оцінок;
2.3. Метод рангової кореляції;
2.4. Парний регресійний аналіз;
3. Моделі множинної регресії, як одині із математичних методів оцінки.
Методичні вказівки.
Розгляд даної теми необхідно розпочати із визначення місця статистичних методів в оціночній діяльності.
Як свідчать численні наукові, навчально-методичні літературні джерела, статистичні методи знаходять все більш широке застосування в діяльності оцінювачів різних країн. З найбільш відомих і вдалих видань слід привести фундаментальний підручник Дж. К. Еккерта «Організація оцінки та оподаткування нерухомості» і навчальний посібник С. В. Грибовського «Оцінка дохідної нерухомості», в яких показана можливість застосування статистичних методів при оцінці нерухомості та наведено конкретні приклади такого застосування.
Важливим етапом при оцінці об’єкта є процес групування відібраної інформації. В оцінній практиці в якості параметрів центру групування найбільш часто використовується середня арифметична, медіана і мода, а в оцінці бізнесу - середня геометрична, рідше використовується середня гармонійна. Вибір виду середньої багато в чому залежить від характеристик аналізованої сукупності. Аналіз будь-якої сукупності був би усіченим без розгляду характеристик варіацій ознак в даній сукупності, до яких відносяться розмах, вибіркова дисперсія, середньоквадратичне відхилення, інтердеціальний розмах.
Варто зазначити, що аналіз статистичних мір залежності за допомогою методів кореляційного і регресійного аналізу є одним з напрямків статистичного аналізу, найбільш широко застосовуваних в оцінній практиці.
Застосування методології кореляційного аналізу пред'являє до вихідної інформації певні вимоги:
- статистична вибірка повинна бути однорідною;
- статистична вибірка повинна бути досить численною;
- досліджувані показники повинні бути приведені до одних умов обчислення у всіх об'єктів у вибірці і виміряні з однаковою точністю;
- включаються у дослідження факторні ознаки повинні бути незалежні один від одного;
- повністю виключаються фактори, функціонально пов'язані з результуючим ознакою.
Наступним напрямком статистичного аналізу, можливості застосування якого безмежні в оцінній практиці - це методи аналізу часових рядів та прогнозування динаміки показників на основі цього аналізу. В оцінній практиці, особливо в оцінці бізнесу, при ретроспективному аналізі часових рядів економічних показників галузей, підприємств або їх структурних підрозділів, як правило, визначається і аналізується тренд будь-якого показника за ряд минулих років.
Для кращого сприйняття й зрозуміння закономірностей явищ і процесів у економічному аналізі широко застосовуються графічні способи зображення інформації.
Статистичний графік являє собою систему подання інформації про соціально-економічні явища за допомогою наочного зображення статистичних числовий величин та їх співвідношень з використанням знакових систем: крапок; знаків ліній; геометричних фігур, малюнків з метою їх узагальнення й подальшого аналізу.
Усі види графіків класифікують за такими ознаками:
1. загальним призначенням;
2. способом побудови;
3. графічним образом.
Продовжити розгляд даної теми потрібно із вивчення основних принципів формування системи статистичних показників:
Система статистичних показників дозволить реалізувати завдання статистичного дослідження ринку нерухомого майна, а саме:
- оцінка поточного стану ринку нерухомості в цілому і в розрізі окремих сегментів;
- аналіз змін і вивчення тенденцій розвитку ринку нерухомого майна з метою порівняльного аналізу рівня розвитку окремих сегментів і оцінки його можливого стану в майбутньому;
- вивчення та оцінка ступеню впливу окремих факторів на інтенсивність розвитку, а також на масштаби і потужність ринку нерухомості.
Необхідно звернути увгу на те, що усереднені показники мають важливе наукове та практичне значення в управлінні економікою, для планування, прогнозування, моніторингу, контролю на рівні окремих господарських та адміністративних одиниць, а також країни.
Вид середньої величини:
1) Середня арифметична:
– проста;
– зважена.
2) Середня гармонічна:
– проста;
– зважена.
3) Середня геометрична:
– проста;
– зважена.
4) Середня квадратична:
– проста;
– зважена.
5) Середня хронологічна (моментного ряду динаміки).
Важливе завдання статистичного аналізу вивчення процесів розвитку економічних явищ у часі. Кількісну характеристику цього розвитку дають ряди послідовних статистичних цифрових показників, які називають рядами динаміки, що відображають зміни чисельності одиниць або величини ознак у часі.
Моментним називають динамічній ряд, дані якого характеризують стан явищ на визначену дату (момент часу).
Інтервальним називають динамічний ряд, який показує зміну сукупності за певний відрізок (інтервал) часу.
Для аналізу використання земельних угідь при економічній оцінці земель поряд із середніми величинами використовують індекси. Індексами називають середні відносні показники, одержані у результаті порівняння числових характеристик складних економічних явищ, елементи яких безпосередньо не піддаються підсумовуванню.
Вивчення питання «Математичні методи в оцінці» необхідно розпочати із визначеня місця математичних методів в оціночній діяльності. У процесі прогнозування виникає ряд методологічних проблем, правильне вирішення яких забезпечить більш достовірну оцінку бізнесу. Зокрема:
Загальна зміна значень змінної величини в часі називається трендом. Тренд може бути зростаючим або спадним.
Експертні оцінки - це евристичні оцінки, засновані на інтуїції, знаннях і досвіді експерта. Застосовуються в тих випадках, якщо неможливо застосувати інші методи економічних вимірів. Узгодженість думок експертів вказує на високу якість експертизи, хоча це не єдиним критерієм.
Узгодженість думок експертів оцінюється за допомогою коефіцієнта конкордації Кендалла.
Кореляційний аналіз передбачає, що аналізовані змінні величини можуть бути виміряні точно. Проте в оцінній практиці частіше виникають інші ситуації, коли можлива лише експертна оцінка значимості показників. Для вимірювання кількісної зв'язку між ранжируваною показниками використовується метод рангової кореляції. Коефіцієнт рангової кореляції визначається за формулою.
Методи регресії застосовуються для визначення кількісної залежності між двома і більше змінними величинами, зокрема, якщо аналізується вплив одного з показників (фактор) на деякий результативний показник (ознака-фактор), слід застосовувати моделі парного регресійного аналізу, якщо чинників декілька - моделі багатофакторного регресійного аналізу.
Рекомендована література:
1. Бачевський Б.Є., Заблодська І.В., Решетняк О.О. Потенціал і розвиток підприємства, http://pidruchniki.com.ua/ Перша Українська Електронна Бібліотека Підручників
2. Ситник В.Ф. Імітаційне моделювання: навч. посіб. - K.: КНЕУ, 1998.-232 с.
3. Оценка бизнеса: учебник / под ред. А.Г. Грязновой, М.А. Федотовой. - М.: Финансы и статистика, 2001. -512 с.
4. Риполь-Сарагоси Ф.Б. Основи оценочной деятельности: учеб. пособие. - М: Книга-сервис, 2002. - 240 с.
ПИТАННЯ САМОКОНТРОЛЮ:
1) Визначте місце і сферу застосування методів статистики в оціночній практиці.
2) Як відбувається групування статистичної інформації?
3) Які методи графічного представлення статистичної інформації ви знаєте? Охарактеризуйте їх.
4) Назвіть основні принципи побудови статистичних показників.
5) Охарактеризуйте види середніх величин, які застосовуються в оціночній практиці.
6) Яким чином використовують ряди динаміки та індекси при оцінці нерухомості?
7) Розкрийте значення математичних методів в оцінці.
8) Опишіть основні методи прогнозування дохідності об’єктів нерухомості.
9) Як відбувається застосування методу експертних оцінок при оцінці?
10) Опишіть метод рангової кореляції та випдки його застосування.
11) Розкрийте суть методу парного регресійного аналізу та сферу його застосування.
12) Охарактеризуйте основні моделі множинної регресії та опишіть методику їх застосування в оціночній діяльності.
Контроль
Усне і тестове опитування на семінарському занятті.