Tulis penghasilan dan PPh Final yang telah dibayarkan sesuai dengan kolom pada Bagian A dalam hal penghasilan yang diterima dikenakan tarif pajak Final. Contoh:

• Bunga Deposito

• Hadiah Undian

• Honorarium yang berasal dari dana APBN/APBD

• Penjualan tanah/bangunan

• Sewa tanah/bangunan

• Dividen

• Jasa Konstruksi

• Penghasilan isteri dari satu pemberi kerja

• Penghasilan UMKM (silang pada kotak PP 46/23)

Tulis penghasilan Bukan Objek Pajak sesuai dengan kolom pada Bagian B dalam hal penghasilan yang Bukan Objek Pajak seperti:

• Bantuan / Sumbangan / Hibah

• Warisan

• Bagian Laba Perseroan Komanditer

• Klaim Asuransi Kesehatan, Kecelakaan, Jiwa, Dwiguna, dan Beasiswa

• Beasiswa

• Penghasilan lain yang tidak termasuk objek pajak

Dalam hal UMKM, tekan tombol PP 46/23 pada bagian atas. Dalam hal bukan UMKM atau tidak terdapat data, tekan Selanjutnya.

Lengkapi alamat, kemudian tekan Tambah untuk merekam data. Data yang Wajib di-isi:

1. NPWP

2. Masa Pajak

3. Alamat Tempat Usaha

4. Penghasilan Bruto

5. Jumlah Pajak yang telah dibayarkan

Dalam hal ingin menghapus data pembayaran, tulis urutan data pada kolom data ke- kemudian tekan tombol Hapus.

Pada bagian bawah, pilih YA pada bagian Pindahkan Nilai Ke Lampiran III?

Kemudian tekan Selanjutnya.

Tulis data Laporan Keuangan. Dalam hal Laporan Keuangan sudah di Audit, pilih bulatan Di Audit kemudian masukkan data Akuntan Publik dan Konsultan Pajak. Dalam hal tidak terdapat Laporan Keuangan, tekan Selanjutnya

Dalam hal menggunakan Norma, masukkan Penghasilan pada Bagian B berupa:

• Peredaran Usaha

• Persentase Norma

• Penghasilan Bruto

Masukkan data penghasilan neto sehubungan dengan pekerjaan yang tidak Final dengan menekan Tambah kemudian memasukkan data:

1. NPWP Pemberi Kerja

2. Nama Pemberi Kerja

3. Penghasilan Bruto

4. Pengurangan Penghasilan Bruto

5. Penghasilan Neto

Dalam hal ingin menghapus data penghasilan, tulis urutan data pada kolom data ke- kemudian tekan tombol Hapus.

Masukkan penghasilan lainnya berupa bunga, royalti, sewa, penghargaan/hadiah, keuntungan penjualan/pengalihan harta, dan penghasilan lainnya yang tidak Final.

Jika tidak terdapat data atau sudah terisi seluruhnya, tekan Selanjutnya.

*Dalam hal halaman ini tidak muncul, periksa kolom di bawah tahun pajak. Untuk penggunaan Norma pilih Pencatatan, apabila menggunakan pembukuan, pilih Pembukuan.

Lengkapi dan perbarui data identitas.

Pilih Status Perkawinan pada Penghasilan Tidak Kena Pajak

K = Kawin (untuk laki-laki)

TK = Tidak Kawin / Isteri

K/I = Kawin Pisah Harta

kemudian pilih jumlah tanggungan (anak, orang tua sederajat/semenda) maksimal 3 orang

Dalam hal melakukan pembayaran Angsuran PPh Pasal 25, masukkan data total pembayaran pada kolom 17a jika ada.

Data akan otomatis terhitung, dalam hal terdapat kekurangan pembayaran, masukkan tanggal pelunasan pada kolom 19a. Dalam hal lebih bayar, pilih tindak lanjut lebih bayar apakah restitusi, dikembalikan mekanisme 17C, atau dikembalikan mekanisme 17D.

Dalam hal bukan UMKM, pilih perhitungan Angsuran dan masukkan jumlah Angsuran PPh Pasal 25 pada kolom 21.

Lengkapi tanggal pembuatan SPT pada bagian bawah. 

Dalam hal UMKM, cukup lengkapi identitas, PTKP, dan tanggal SPT.

Kemudian tekan Submit.

Unggah berkas:

• Rekapitulasi Peredaran Bruto

• Bukti Potong

• Dokumen Surat Setoran Pajak

dalam format PDF dengan ukuran maksimal 5 MB.

Dalam hal SPT berstatus kurang bayar, tekan tombol tambah kemudian masukkan Tanggal pembayaran, nominal pembayaran, dan NTPN/Ket Pbk. Pastikan jumlah Nilai Kurang Bayar dan Nilai disetor sama.

*Tutorial untuk mengetahui NTPN dari idbilling, klik disini.

Masukkan Kode Verifikasi yang diterima melalui email/SMS pada kolom Kode Verifikasi kemudian tekan Submit.