Доходы частного лица условно можно разделить на два вида:

• доходы от профессиональной деятельности (зарплаты, премии, бонусы и другие компенсации);
• доходы от инвестиций (активов).

В данном исследовании инвестиционные доходы от активов реинвестируются и учитываются в стоимости соответствующих портфелей. Доходы от профессиональной деятельности указаны после налогообложения, инвестиционные доходы до налогообложения.

Расходы мы разделили на:

• расходы на реализацию финансовых целей («Целевые расходы»);
• повседневные расходы («Повседневные расходы»).

Повседневные расходы (постоянные, допенсионные) – все текущие расходы, не связанные с реализацией финансовых целей клиента и членов его семьи (продукты, одежда, коммунальные услуги, хозяйственные расходы, развлечения, транспорт и т.д.). Эти расходы вместе с текущими целевыми расходами формируют образ жизни.