Активы – совокупность имущества, принадлежащего клиенту или семье. Обычно делятся на текущие, инвестиционные, используемые и интеллектуальные. Часть баланса клиента, отражающая состав и стоимость имущества клиента.

Активы инвестиционные – это активы, цель вложения в которые является получение прибыли.

Активы используемые – это активы, основная цель приобретения которых является их использование, а не получение прибыли или сохранение.

Активы (портфели) текущие – активы, которые будут использованы в ближайший год для покрытия текущих обязательств. Являются самыми ликвидными активами (наличные деньги, текущие счета, дорожные чеки, депозиты с погашением до 1 года).

Активы (портфели) краткосрочные – активы, которые будут реализованы в период от одного года до пяти лет от даты расчета.

Активы (портфели) среднесрочные – активы, которые будут реализованы в период от пяти лет до десяти лет от даты расчета.

Активы (портфели) долгосрочные – активы, которые будут реализованы в период свыше десяти лет от даты расчета.

Аннуитет – периодические выплаты равными суммами через равные промежутки времени, включающие в себя основной долг и проценты.

Возраст дожития – цифра необходимая для расчетов, возраст до которого будут производится расчеты по клиенту.

Диверсификация – распределение инвестируемых капиталов между различными объектами вложений с целью снижения риска возможных потерь капитала или доходов от него. Обеспечение приемлемого для клиента соотношения доходности и риска.

Дисконтирование – определение стоимости денежного потока путём приведения будущих стоимостей к определённому моменту времени. Дисконтирование является базой для расчётов стоимости денег с учётом фактора времени.

Доходы – собственные доходы клиента, получаемые в виде денежных средств и связанные с его профессиональной деятельностью. Включают в себя зарплату, бонусы и другие компенсации. Из пассивных доходов может включать дивиденды от собственного бизнеса клиента.

Доход пассивный — доход, не зависящий от повседневной деятельности. К таковым относят проценты на депозитные вклады, дивиденды, арендные платежи, роялти.

Доход целевой — часть дохода, направляемая на финансирование целей.

Инфляция историческая – повышение уровня цен на товары и услуги, обесценивание или снижение покупательной способности денег, утрата части своей реальной стоимости. В данном исследовании используется усредненная инфляция в Европейском союзе, США и Великобритании.

Недвижимость инвестиционная – земельные участки, здания, сооружения, удерживаемые с целью получения арендных платежей и/или увеличения стоимости, а не для использования или эксплуатации.

Обязательства текущие – резервный фонд и текущие расходы до года.

Обязательства краткосрочные – текущая стоимость расходов, которые будут понесены в период от одного года до пяти лет от даты расчета.

Обязательства среднесрочные – текущая стоимость расходов, которые будут понесены в период от пяти лет до десяти лет от даты расчета.

Обязательства долгосрочные – текущая стоимость расходов, которые будут понесены в период свыше десяти лет от даты расчета.

Обязательства с высоким приоритетом – текущая стоимость будущих расходов с высоким приоритетом.

Обязательства со средним приоритетом – текущая стоимость будущих расходов со средним приоритетом.

Обязательства с низким приоритетом – текущая стоимость будущих расходов с низким приоритетом.

Ожидаемая доходность – процентная ставка отражающая наиболее ожидаемый доход от определенной инвестиции. Фактическая доходность может отличаться от ожидаемой доходности. Чем выше вероятность отклонения фактической доходности от ожидаемой, тем более рискованной является инвестиция.

Остаточный портфель – портфель, который формируется после того как полностью созданы все целевые портфели под финансовые цели.

Пассивы – сумма всех обязательств клиента и чистого капитала. Делятся на кредитные обязательства, будущие расходы (обязательства), чистый капитал. Часть баланса клиента, отражающая состав и стоимость обязательств клиента и его чистый капитал.

Портфель консервативный – совокупность краткосрочных портфелей, сформированных под финансовые цели с высоким приоритетом. Низкая ожидаемая доходность, низкий риск.

Портфель сбалансированный – совокупность краткосрочных и среднесрочных портфелей, сформированных под финансовые цели со средним и высоким приоритетом. Умеренная ожидаемая доходность, сбалансированный риск.

Портфель рисковый – совокупность портфелей, сформированных под финансовые цели с низким приоритетом или под долгосрочные цели. Высокая ожидаемая доходность, высокий риск.

Приоритетность – параметр, который показывает, насколько важна для клиента необходимость реализации той или иной финансовой цели. В зависимости от приоритета ранжируются и дисконтируются цели и под них формируются соответствующие портфели с определенной ожидаемой доходностью.

Расходы – затраты на приобретение товаров, услуг, активов. Делятся на целевые, нецелевые, повседневные, допенсионные и пенсионные.

Расходы нецелевые, постоянные – все текущие расходы, которые не связаны с реализацией финансовых целей клиента и членов его семьи (продукты, одежда, коммунальные услуги, хозяйственные расходы, развлечения, транспортные расходы и т.д.).

Расходы повседневные (Образ жизни) – включают расходы нецелевые, а также могут включать текущие целевые расходы.

Расходы целевые – расходы, направленные на реализацию финансовых целей клиента и членов его семьи

Расходы с высоким приоритетом – расходы, которые имеют для клиента высокий приоритет реализации, то есть очень важны для клиента.

Расходы со средним приоритетом – расходы, которые имеют для клиента средний приоритет реализации.

Расходы с низким приоритетом – расходы, которые имеют для клиента низкий приоритет реализации, то есть не столь важны для клиента как другие.

Резервный фонд — это сумма текущих повседневных расходов клиента за несколько месяцев. Это резерв на случай непредвиденных ситуаций и хранится он в наиболее ликвидном виде, обычно наличными или на депозитных линиях до востребования.

Ставка дисконтирования будущих доходов – это процентная ставка, используемая для пересчёта будущих доходов в единую величину текущей их стоимости. Ставка дисконтирования применяется при расчёте дисконтированной стоимости будущих доходов.

Стоимость будущих доходов (СБД) – сумма дисконтированных будущих доходов клиента. Human capital.

Сценарий – совокупность финансовых целей, имеющую логичную хронологическую последовательность.

Траст – система отношений, при которой имущество, первоначально принадлежащее учредителю, передается в распоряжение доверительного собственника (управляющего или попечителя), но доход от него получают выгодоприобретатели (бенефициары).

Финальная стоимость активов – стоимость всех активов на конечную дату плана. Стоимость активов, переходящих наследникам.

Финансовая безопасность – состояние при котором все базовые потребности могут быть профинансированы за счет инвестиционных активов.

Финансовая независимость – состояние при котором больше не нужно работать, чтобы финансировать текущий образ жизни; все финансовые цели могут быть профинансированы за счет инвестиционных активов и доходов от них.

Финансовая свобода – состояние при котором можно профинансировать идеальный жизненный сценарий за счет инвестиционных активов и доходов от них.

Финансовые цели — это расходы, которые финансируют определенные будущие события.

Чистый денежный поток – разница между доходом и расходом за определенный период времени, например, год.

Чистый капитал клиента – разница между итоговой суммой активов и итоговой суммой обязательств в балансе клиента.

CHF – швейцарский франк. EUR – евро. GBP – британский фунт. UAH – украинская гривна. USD – доллар США.

Human capital – смотрите Стоимость будущих доходов (СБД).