ACTIVIDADES:
1. Realizar las conciliaciones de cuentas bancarias.
2. Efectuar el análisis contable de los saldos del balance de comprobación.
3. Conciliar con la Base de datos del Oracle, el marco y ejecución de Ingresos y Gastos, a través del módulo de conciliación de operaciones SIAF.
4. Verificar que todos los registros administrativos estén en situación de aprobado.
5. Si han realizado alguna modificación de los registros administrativos, verificar que se encuentren en situación de aprobado.
6. Verificar que la ejecución presupuestaria de gasto no se encuentre sobregirada respecto al marco presupuestal (a nivel rubro y especifica de gasto).
7. Verificar que la ejecución de ingresos y gastos se encuentre equilibrada (o con superávit).
8. Verificar que las notas de modificaciones presupuestarias (tipo 003) se encuentren regularizadas con resoluciones aprobadas por el titular del pliego.
9. Revisar que la ejecución de ingresos versus ejecución de gastos en el rubro 13 a nivel de cada tipo de financiamiento (donación o transferencia) se encuentre equilibrada o con superávit.
10. Revisar que el PIM sea mayor o igual que la ejecución de gastos en el rubro 13 a nivel de cada tipo de financiamiento (Donación o transferencia y por tipo de recurso).
11. Conciliar los saldos de la cuenta contable 8501 Ejecución de Ingresos con el importe total del EP1 de Ingresos deduciendo el monto total del rubro de financiamiento R.O.
12. Conciliar los saldos de la cuenta contable 8601 Ejecución de Gastos con el importe total del EP1 de Gastos.
13. Conciliar los saldos de la cuenta contable 8201 Presupuesto de Ingresos con el importe total del PP1 Presupuesto de Ingresos deduciendo el monto total del rubro de financiamiento R.O.
14. Conciliar los saldos de la cuenta contable 8301 Presupuesto de Gastos con el importe total del PP2 Presupuesto de gastos.
15. Registrar el avance físico de metas.