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AUDITORÍA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS DE LICENCIAS MÉDICAS
AUDITORÍA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS DE LICENCIAS MÉDICAS
481/2023 |12-10-2023 | INFORME FINAL N° 481-2023 MUNICIPALIDAD DE TEMUCO, SOBRE RECUPERACIÓN DE LICENCIAS MÉDICAS-OCTUBRE 2023
Se advirtió que tanto la falta de cobranza a las ISAPRES, junto con la inobservancia al procedimiento instruido por la SEREMI, respecto de FONASA, han originado que la Municipalidad de Temuco, entre
279/2022 |12-09-2023 | INFORME FINAL 279-22 UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO PROCESO DE CONTROL DE DISPONIBILIDADES NO ASOCIADAS A REMUNERACIONES – SEPTIEMBRE 2023
Se advirtió que la UAF imputó desembolsos en la cuenta contable N° 11401, denominada “Anticipos a proveedores”, los cuales no se avienen con la naturaleza de dicha cuenta, en atención que fueron pagados
587/2022 |25-07-2023 | SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES N° 587_2022 DAEM MUNICIPALIDAD DE LOS VILOS AUDITORÍA AL PROCESO DE ACREDITACIÓN DE SALDOS EN SUBVENCIONES EDUCACIONALES.JUL.23
I. Observaciones que se mantienen. En el informe objeto de este seguimiento, se determinaron las siguientes acciones correctivas que debía implementar el Departamento de Educación de la Municipalidad
755/2022 |12-05-2023 | INFORME FINAL 755-22 SERVICIO LOCAL DE EDUCACIÓN PÚBLICA HUASCO AUDITORÍA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS DE LICENCIAS MÉDICAS - MAYO 2023
De la base de datos de licencias médicas proporcionada por la Comisión de Medicina Preventiva e Invalidez, COMPIN, de la SEREMI de Salud de Atacama, se identificaron licencias en estado "Autorizada",
39/2022 |05-04-2023 | IF_39_2022_DAS_MUNICIPALIDAD_DE_CORONEL
Preguntas de Auditoría: • ¿Ha establecido la municipalidad procedimientos y controles que permitan asegurar la efectiva prestación de los servicios contratados a honorarios, la recuperación del subsidio
865/2022 |21-03-2023 | INFORME FINAL 865-2022 AGENCIA DE CALIDAD DE LA EDUCACIÓN ACE- AUDITORÍA AL PROCESO DE RECEPCIÓN, TRAMITACIÓN Y PAGO DE LICENCIAS MÉDICAS Y RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL- MARZO 2023
Se verificó que la Agencia de la Calidad de la Educación durante el año 2021, recuperó recursos por concepto de licencias médicas por un total de $539.903.041, de un universo, de acuerdo a sus registros
587/2022 |07-10-2022 | INFORME FINAL N° 587_2022 DAEM MUNICIPALIDAD DE LOS VILOS AUDITORÍA AL PROCESO DE ACREDITACIÓN DE SALDOS EN SUBVENCIONES EDUCACIONALES.OCT.2022
Respecto del análisis efectuado de los saldos bancarios al 31 de diciembre de 2018, 2019 y 2020, que presentan las cuentas corrientes del Banco del Estado de Chile, denominadas “SEP”, “PIE” y “FAEP”, respectivamente
818/2021 |01-09-2022 | INFORME FINAL 818-21 DIRECCIÓN NACIONAL DE FRONTERAS Y LÍMETES DEL ESTADO PROCESO DE CONTROL DE DISPONIBILIDADES NO ASOCIADAS A REMUNERACIONES – SEPTIEMBRE 2022
Se verificó la falta de un manual para el manejo general de las disponibilidades, si bien la DIFROL posee procedimientos para autorización de firmas, para el pago a proveedores, conciliaciones bancarias
861/2021 |17-08-2022 | IF_861_21_DAEM_PTO_MONTT_ AUDITORÍA A LOS RECURSOS DE LA LEY N° 20.248, SUBVENCIÓN ESCOLAR PREFERENCIAL - AGOSTO 2022
De acuerdo a la muestra seleccionada del personal adscrito a la SEP, correspondiente a 108 personas, se determinó que a la fecha de la auditoría -noviembre de 2021-, a 44 de ellas
632/2021 |01-08-2022 | INFORME DE SEGUIMIENTO 632-21 DAEM DE HUALAÑÉ AUDITORÍA A LA RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS DE INCAPACIDAD LABORAL Y A LOS INGRESOS Y GASTOS DEL FAEP 2018 - AGOSTO 2022
En el informe objeto de este seguimiento, se determinaron las siguientes acciones correctivas que debía implementar el servicio auditado para subsanar las observaciones formuladas, sin embargo, éstas
531/2021 |07-04-2022 | INFORME FINAL 531-2021, POLICÍA DE INVESTIGACIONES DE CHILE, SOBRE LOS PROCEDIMIENTOS DE CONTROL DE DISPONIBILIDADES QUE NO ESTÉN ASOCIADAS AL PROCESO DE PAGO DE LAS REMUNERACIONES Y QUE SEAN ADMINISTRADAS
-Se advirtió que el departamento de contabilidad de la entidad policial no mantiene un análisis de la cuenta contable N° 115-08, denominada “Cuentas por Cobrar- Otros Ingresos Corrientes”, asociado a los
360/2021 |05-04-2022 | INFORME FINAL 360-2021, GENDARMERÍA DE CHILE, SOBRE LOS PROCEDIMIENTOS DE CONTROL DE DISPONIBILIDADES QUE NO ESTÉN ASOCIADAS AL PROCESO. DE PAGO .DE LAS REMUNERACIONES Y, QUE SEAN ADMINISTRADAS POR LA
-De la revisión efectuada a los saldos pendientes de cobro de la cuenta contable N° 115-12 "Cuentas por cobrar- Recuperación- de Préstamos", se constató la existencia de licencias médicas autorizadas por
632/2021 |18-11-2021 | INFORME FINAL 632-21 DAEM DE HUALAÑÉ AUDITORÍA A LA RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS DE INCAPACIDAD LABORAL Y A LOS INGRESOS Y GASTOS DEL FAEP 2018 - NOVIEMBRE 2021
El DAEM de Hualañé no ha efectuado la recuperación de subsidios por incapacidad laboral por un valor de $75.464.333, lo que contraviene los principios de control, responsabilidad y eficiencia y eficacia
657/2019 |03-09-2021 | INFORME DE SEGUIMIENTO N°657-2019 MUNICIPALIDAD EL BOSQUE
Observación mantenida: Capítulo I. Aspectos de control interno, numeral 9, sobre la existencia de 50 procedimientos disciplinarios que se encontraban en trámite desde el año 2017 hasta el mes de diciembre
368/2018 |30-04-2021 | INFORME DE SEGUIMIENTO 368-18 MUNICIPALIDAD SAN PEDRO DE ATACAMA SOBRE AUDITORÍA CONTROL PRESUPUESTARIO - ABRIL 2021
II. Observaciones que se mantienen En el informe objeto de este seguimiento, se determinaron las siguientes acciones correctivas que debía implementar el servicio auditado para subsanar las observaciones
711/2019 |06-01-2021 | SEGUIMIENTO INFORME FINAL 711-2019 SERVICIO NACIONAL PARA LA PREVENCIÓN Y REHABILITACIÓN DEL CONSUMO DE DROGAS Y ALCOHOL SOBRE AUDITORÍA Y EXAMEN DE CUENTAS A LOS GASTOS EN HONORARIOS EN EL SENDA - ENERO
I. Observación que se subsana. Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 8. Ingresos contabilizados por SENDA no registrados por el Banco. (C). II. Observaciones que se mantienen.
657/2019 |26-08-2020 | SEGUIMIENTO INFORME FINAL 657-2019 SOBRE AUDITORÍA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN Y REEMBOLSOS DE LICENCIAS MEDICAS EN LA DIRECCIÓN DE SALUD DE LA MUNICIPALIDAD DE EL BOSQUE
1. OBSERVACIONES QUE SE MANTIENEN. 1. Capítulo II. Examen de la materia auditada, numeral 5. Acciones de cobro de licencias médicas, en las instituciones de salud. (C). 2. Capítulo II. Examen de
119/2020 |30-06-2020 | INFORME FINAL N° 119-20 DEPTO DE SALUD MUNICIPAL DE MELIPEUCO, SOBRE REMUNERACIONES PAGADAS- JUNIO 2020
Se verificó que el DSM de Melipeuco, no realizó los descuentos mensuales correspondientes por ausencias injustificadas por $ 1.771.486, por atrasos por $ 196.528 y por incumplimiento de la jornada laboral
163/2018 |18-03-2020 | INFORME DE SEGUIMIENTO 163-18 MUNICIPALIDAD DE COPIAPÓ AUDITORÍA AL PROCESO DE RECUPERACIÓN DE REEMBOLSOS DE LICENCIAS MÉDICAS - MARZO 2020
1. OBSERVACIONES QUE SE SUBSANAN Falta de procedimientos de control respecto del proceso en general de conciliaciones bancarias. Falta de control sobre la documentación de respaldo de comprobantes
123/2018 |09-01-2020 | INFORME SEGUIMIENTO 123-18 MUNICIPALIDAD DE CHILLÁN AUDITORÍA SOBRE INGRESOS POR CONCEPTO DE PATENTES - ENERO 2020
I. Observaciones que se subsanan: 1. Capítulo II, Examen de la materia auditada, numerales 2.1.1 y 2.1.2, Contribuyentes con domicilio en la comuna, que presentan capital propio y no registran patente
233/2019 |16-12-2019 | INFORME FINAL 233-19 DAEM SANTA BÁRBARA AUDITORÍA A LA RECUPERACIÓN DEL SUBSIDIO DE INCAPACIDAD LABORAL- DICIEMBRE 2019
Preguntas de la Auditoría: • ¿Tramita la entidad edilicia los subsidios por incapacidad laboral y gestiona su cobro en forma oportuna? • ¿Han permitido las gestiones de cobro efectuadas por el municipio
924/2018 |21-11-2019 | INFORME DE SEGUIMIENTO 924-18 MUNICIPALIDAD DE INDEPENDENCIA AUDITORIA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN Y REEMBOLSO DE LICENCIAS MÉDICAS-NOVIEMBRE 2019
1. Observaciones que se mantienen: - 58 subsidios por incapacidad laboral recuperados, no ingresaron en la cuenta corriente Nº XXXXX, Gastos Generales, del Banco XXXX, utilizada para tales efectos. Además
657/2019 |20-11-2019 | INFORME FINAL 657-2019 MUNICIPALIDAD DE EL BOSQUE SOBRE AUDITORIA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN Y REEMBOLSOS DE LICENCIAS MEDICAS EN LA DIRECCIÓN DE SALUD DE LA MUNICIPALIDAD DE EL BOSQUE - NOVIEMBRE
Se verificó que el sistema informático con el que cuenta el Departamento de Salud de la Municipalidad de El Bosque, para el registro interno y control de licencias médicas y subsidios por incapacidad laboral
854/2018 |08-11-2019 | INFORME DE SEGUIMIENTO 854-18 DIRECCIÓN DE SALUD DE LA MUNICIPALIDAD DE TALAGANTE SOBRE AUDITORIA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN Y REEMBOLSO DE LICENCIAS MÉDICAS-NOVIEMBRE 2019
1. Observaciones que se subsanan: - Se determinó que las licencias médicas N°s. xxxx, xxxxx y xxxx, fueron pagadas por los servicios de salud o institución de salud previsional respectivas, no obstante
419/2019 |12-08-2019 | INFORME FINAL 419-19 MUNICIPALIDAD DE CODEGUA- SOBRE GASTOS CONCEJALES-RECUPERACION LICENCIAS MEDICAS Y OTROS-AGOSTO 2019
Se constató que al concejal se le asignó en el mes de febrero del año 2018 un monto de$ 710.950 por concepto de viático para asistir al seminario sobre experiencias exitosas en turismo como herramienta
336/2019 |30-07-2019 | INFORME FINAL 336-19 MUNICIPALIDAD DE ARICA AUDITORIA SUBSIDIOS DE LICENCIAS MÉDICAS-JULIO 2019
Se constató que la Municipalidad de Arica presenta debilidades en el control y gestión de los cobros de los subsidios por incapacidad laboral, sumado a que el manual emitido sobre la materia no considera
347/2019 |10-07-2019 | INFORME FINAL 347-19 MUNICIPALIDAD DE VALLENAR AUDITORÍA AL PROCESO DE RECUPERACIÓN DE REEMBOLSOS DE LICENCIAS MÉDICAS - JULIO 2019
Se evidenció que la Municipalidad de Vallenar pagó íntegramente el emolumento correspondiente al 15 % del monto recaudado por concepto de recuperación de licencias médicas, a la empresa Gestor Plus SPA
301/2019 |09-07-2019 | INFORME FINAL 301-2019 MUNICIPALIDAD DE RECOLETA SOBRE AUDITORIA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN Y REEMBOLSO DE LICENCIAS MEDICAS EN LA MUNICIPALIDAD DE RECOLETA JULIO 2019
Se determinaron diferencias entre la base de datos de subsidios por incapacidad laboral del Departamento de Recursos Humanos y lo registrado en el Balance de Comprobación y de Saldos, por $ 28.103.314,
82/2019 |25-06-2019 | INFORME FINAL 82-19 DAEM MUNICIPALIDAD DE LAJA SOBRE AUDITORÍA A LA RECUPERACIÓN DEL SUBSIDIO DE INCAPACIDAD LABORAL - JUNIO 2019
Preguntas de la Auditoría: • ¿Ha efectuado el DAEM de Laja el correcto cobro del subsidio de incapacidad laboral a las instituciones de salud o en su defecto el reintegro de los recursos por parte de
162/2019 |14-06-2019 | INFORME FINAL 162-2019 MUNICIPALIDAD DE PROVIDENCIA SOBRE AUDITORÍA A LOS INGRRESOS POR RECUPERACIÓN Y REEMBOLSOS DE LICENCIAS MEDICAS EN LA MUNICIPALIDAD DE PROVIDENCIA - JUNIO 2019
De las validaciones efectuadas al módulo de licencias médicas del Sistema de Personal de la empresa SMC, se evidenció que, en algunos casos, para aquellas licencias inferiores o iguales a 10 días, dicho
882/2018 |03-06-2019 | INFORME FINAL N° 882, DE 2018, SOBRE AUDITORÍA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN Y REEMBOLSO DE LICENCIAS MÉDICAS EN LA MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL
Se verificó que la Municipalidad de San Miguel presenta al 31 de diciembre de 2017 un saldo por percibir por recuperación de licencia médicas ascendente $ 218.551.051, cifra que incluye además, subsidios
902/2018 |11-04-2019 | INFORME FINAL 902-18 CORPORACIÓN DE ASISTENCIA JUDICIAL REGIÓN DEL BIOBÍO SOBRE AUDITORÍA AL MACROPROCESO DE RECURSOS HUMANOS - ABRIL 2019
Preguntas de Auditoría: • ¿Controla la Corporación de la Región del Biobío, los ingresos por concepto de subsidios por incapacidad laboral? • ¿Cumple el personal de la CAJ la jornada laboral establecida
854/2018 |29-03-2019 | INFORME FINAL 854-2018 MUNICIPALIDAD DE TALAGANTE SOBRE AUDITORIA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN Y REEMBOLSOS DE LICENCIAS MEDICAS EN LA DIRECCION DE SALUD DE LA MUNICIPALIDAD DE TALAGANTE - MARZO 2019
Se detectaron subsidios por incapacidad laboral pendientes de recuperar, al 31 de diciembre de 2017, ascendentes a $ 152.352.228. Esa entidad municipal deberá gestionar ante el Fondo Nacional de Salud,
924/2018 |28-03-2019 | INFORME FINAL 924-2018 MUNICIPALIDAD DE INDEPENDENCIA SOBRE AUDITORIA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN Y REEMBOLSO DE LICENCIAS MEDICAS EN LA MUNICIPALIDAD DE INDEPENDENCIA MARZO 2018
El examen efectuado a las cajas de ingresos diarios, del período analizado, evidenció que éstas carecían de un detalle que permitiera identificar los pagos por subsidios de incapacidad laboral, ascendente
834/2018 |27-03-2019 | INFORME FINAL 834-2018 MUNICIPALIDAD DE PAINE SOBRE AUDITORIA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN Y REEMBOLSOS DE LICENCIAS MEDICAS EN EL DEPARTAMENTO DE EDUCACIÓN EN LA MUNICIPALIDAD DE PAINE - MARZO 2019
Se verificó que el departamento de recursos humanos de la Municipalidad de Paine no mantiene un adecuado control de los subsidios por incapacidad laboral por percibir, por cuanto no fue posible determinar
658/2018 |22-02-2019 | INFORME FINAL N° 658, DE 2018, SOBRE AUDITORÍA AL PROCESO DE RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL EN LA JUNTA NACIONAL DE JARDINES INFANTILES, JUNJI.
• Se constató que la JUNJI, cuenta con un sistema informático de apoyo para los procesos del Departamento de Gestión y Desarrollo de las Personas, denominado “Open Basic”, que data desde el año 1981, al
909/2018 |22-02-2019 | INFORME FINAL N° 909, DE 2018, SOBRE AUDITORÍA AL PROCESO DE RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL, EN LA DIRECCIÓN DEL TRABAJO.
• Se constató que desde el año 2016, la Dirección del Trabajo dispone de cuatro manuales elaborados por el entonces Departamento de Recursos Humanos asociados a los procedimientos de recepción y tramitación
588/2018 |19-11-2018 | INFORME FINAL 588-2018 DEPARTAMENTO DE EDUCACIÓN DE LA MUNICIPALIDAD DE LO ESPEJO SOBRE AUDITORIA AL MACROPROCESO DE INGRESOS Y GASTOS DEL DEPARTAMENTO DE EDUCACIÓN DE LA MUNICIPALIDAD DE LO ESPEJO - NOVIEMBRE
Se detectaron remesas sin utilizar, al 31 de diciembre de 2017, respecto de los programas Fondo de Apoyo a la Educación Pública, FAEP, Integración Escolar, PIE, Subvención Escolar Preferencial, SEP y Mantenimiento
123/2018 |05-10-2018 | INFORME FINAL 123-18 MUNICIPALIDAD DE CHILLÁN AUDITORÍA SOBRE INGRESOS POR CONCEPTO DE PATENTES - OCTUBRE 2018
Preguntas de Auditoría: • ¿Cumple la entidad edilicia, el DAEM y la DAS, con la normativa atingente al proceso de recuperación de subsidios de incapacidad laboral? • ¿Ha dado cumplimiento la municipalidad
163/2018 |28-05-2018 | INFORME FINAL 163-18 MUNICIPALIDAD DE COPIAPÓ AUDITORÍA AL PROCESO DE REEMBOLSOS DE LICENCIAS MÉDICAS - MAYO 2018
En base a la información proporcionada por la COMPIN y la Superintendencia de Salud, se comprobó que la Municipalidad de Copiapó, DAEM y DSAM, mantienen un total de 1.853 y 239, licencias médicas rechazadas
973/2017 |22-12-2017 | INFORME FINAL 973-17 MUNICIPALIDAD DE CISNES AUDITORÍA A LOS INGRESOS Y GASTOS DE PASAJES, VIÁTICOS Y ANTICIPOS ENTREGADOS AL ALCALDE Y CONCEJALES - DICIEMBRE 2017
1. Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, y considerando que la Municipalidad de Cisnes no aportó antecedentes ni infórmó acciones que permitan salvar las situaciones
1017/2016 |30-12-2016 | INFORME FINAL 1017-16 COMPLEJO HOSPITALARIO SAN JOSE AUDITORIA DE RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL- DICIEMBRE 2016
El hospital no recuperó los subsidios por incapacidad laboral. de 70 licencias . médicas, por. un monto ascendente a $44.156.942. Al respecto, se requiere acreditar en el plazo de 60 días hábiles contados
699/2016 |30-12-2016 | INFORME FINAL 699-16 - COMPLEJO ASISTENCIAL DR. SOTERO DEL RIO - AUDITORIA DE RECUPERACION DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL - DICIEMBRE 2016
El hospital no recuperó los subsidios por incapacidad laboral de 29 licencias médicas, por $18.717.922. Asimismo, no efectuó los descuentos de remuneraciones correspondientes a 15 licencias médicas rechazadas
756/2016 |23-11-2016 | INFORME FINAL 756-16 HOSPITAL DE URGENCIA ASISTENCIA PÚBLICA - RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL
Se comprobó que el Hospital de Urgencia de Asistencia Pública, "Doctor Alejandro del Río", no recuperó los subsidios por incapacidad laboral de 57 licencias médicas, por un monto ascendente a $23.962.186
511/2016 |03-11-2016 | INFORME FINAL 511-16 HOSPITAL CLINICO SAN BORJA ARRIARAN - AUDITORIA RELATIVA A LA RECUPERACION DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL
El hospital no recuperó los subsidios por incapacidad laboral de 20 licencias médicas, por $14.852.334. Asimismo, no efectuó los descuentos de remuneraciones correspondientes a 1 licencia médica rechazada
491/2016 |11-10-2016 | INFORME FINAL 491-16 GENDARMERIA DE CHILE - AUDITORIA RELATIVA A RECUPERACION DE SUBSIDIOS - OCTUBRE 2016no,
Se comprobó que la Dirección Nacional de Personal de Gendarmería de Chile no recuperó los subsidios por incapacidad laboral de 24 licencias médicas, por un monto ascendente a $38.720.922. Asimismo, se
161/2016 |29-09-2016 | INFORME FINAL 161 - 16 MUNICIPALIDAD DE CODEGUA INGRESOS RECUPERACIONES ART. 12 LEY N° 18.196 Y LEY N° 19.117 ART. ÚNICO, ADMINISTRACIÓN DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL, MOVIMIENTO DE FONDOS Y CUMPLIMIENTO DE
- Al 31 de diciembre de 2015 la Municipalidad de Codegua se excedió en el gasto anual máximo en personal del 35% respecto del rendimiento estimado de los ingresos, el que alcanzó al 53,46%, como asimismo
845/2015 |12-02-2016 | INFORME FINAL 845-15 COMPLEJO ASISTENCIAL BARROS LUCO TRUDEAU AUDITORIA A LA RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL - FEBRERO 2016
Observaciones que se subsanan. - Omisión de dictación de actos administrativos, respecto de 16 casos regularizados. - Cumplimiento de la ley N° 20.285, en lo que toca a la falta de publicación de las
1311/2015 |08-02-2016 | INFORME DE INVESTIGACION ESPECIAL 1311-15 DEPARTAMENTO DE EDUCACION DE LA MUNICIPALIDAD DE COLBUN LICENCIAS MEDICAS - FEBRERO 2016
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Colbún, ha aportado antecedentes e iniciado acciones que no han sido suficientes para salvar las
838/2015 |26-01-2016 | INFORME FINAL 838-15 DEPARTAMENTO DE SALUD DE ALHUE - SOBRE AUDITORIA AL MACROPROCESO DE RECURSOS HUMANOS - ENERO 2016
Observaciones subsanadas 1.- Referido a las pólizas de fianza. Recomendaciones 1.- Sobre las auditorías al macroproceso de recursos humanos, se insta a ese ente edilicio, continuar efectuando
1248/2015 |30-12-2015 | INFORME FINAL 1.248-15 MUNICIPALIDAD DE LANCO, AUDITORÍA FINANCIERA Y PRESUPUESTARIA DESAM - DICIEMBRE 2015
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Lanco ha aportado antecedentes que permitieron subsanar la observación singularizada
832/2015 |16-12-2015 | INFORME FINAL N° 832-2015 INSTITUTO DE DESARROLLO AGROPECUARIO AUDITORIA A LA RECUPERACION DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL - DICIEMBRE 2015
1. En lo que concierne al capítulo III, Examen de Cuentas, numeral 1, error en la determinación del cálculo de los montos a recuperar (AC)1, respecto de las licencias detalladas en el anexo N° 6, la
789/2015 |26-11-2015 | INFORME FINAL 789-15 INSTITUTO DE PREVISIÓN SOCIAL SOBRE AUDITORÍA A LA RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL - NOVIEMBRE 2015
Atendidas las argumentaciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, el Instituto de Previsión Social ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar en parte las observaciones
496/2015 |05-10-2015 | INFORME FINAL 496-15 UNIVERSIDAD DE CHILE SOBRE AUDITORIA RELATIVA A RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL - OCTUBRE 2015
Atendidas las argumentaciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Universidad de Chile, ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar en parte las observaciones
210/2015 |21-09-2015 | INFORME DE INVESTIGACION ESPECIAL 210-15 MUNICIPALIDAD DE MOLINA IRREGULARIDAD EN RECUPERABILIDAD DE LICENCIAS MEDICAS - SEPTIEMBRE 2015
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Molina, ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar algunas de las situaciones
449/2015 |14-09-2015 | INFORME FINAL 449-15 CENTRAL DE ABASTECIMIENTO DEL SISTEMA NACIONAL DE SERVICIOS DE SALUD AUDITORÍA RELATIVA A RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL- SEPTIEMBRE 2015
CONCLUSIONES Atendidas las argumentaciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Central de Abastecimiento del Sistema Nacional de Servicios de Salud ha aportado antecedentes e iniciado
24/2014 |19-02-2015 | INFORME FINAL 24 - 14 MUNICIPALIDAD DE OLIVAR INGRESOS RECURSOS HUMANOS TRANSFERENCIAS - FEBRERO 2015
La Municipalidad de Olivar ha aportado antecedentes que han permitido levantar la observaciones consignadas en el acápite I. “Aspectos de Control Interno”, numeral 2, “Falta de un reglamento interno”;
21/2013 |31-12-2014 | INFORME DE SEGUIMIENTO 21-13 MUNICIPALIDAD DE OVALLE SOBRE AUDITORÍA INTEGRAL ALEATORIA - DICIEMBRE 2014
OBSERVACIONES QUE SE SUBSANAN N° OBSERVACIÓN : "A.I.1 párrafos 1 y 2 " DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN : Falta de actualización y/o inexistencia de manuales, en las materias sujetas a fiscalización
18/2014 |27-10-2014 | INFORME FINAL 18-14 JUNTA NACIONAL DE JARDINES INFANTILES SOBRE AUDITORIA RELATIVA A RECUPERACION DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL - OCTUBRE 2014
Atendidas las consideraciones expresadas durante el desarrollo del presente trabajo, la Junta Nacional de Jardines Infantiles ha aportado antecedentes que han permitido salvar en parte las observaciones
27/2014 |09-10-2014 | INFORME FINAL 27-14 DIRECCIÓN GENERAL DE AERONÁUTICA CIVIL AUDITORÍA RELATIVA A RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL - OCTUBRE 2014
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Dirección General de Aeronáutica Civil ha iniciado acciones y aportado antecedentes, que han permitido salvar en parte
2/2014 |08-10-2014 | INFORME FINAL 2-14 MUNICIPALIDAD DE PUENTE ALTO - SOBRE AUDITORIA INTEGRAL ALEATORIA - OCTUBRE 2014
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Puente Alto ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar algunas de las
60/2013 |30-09-2014 | INFORME FINAL 60 - 13 MUNICIPALIDAD DE PICHILEMU INGRESOS Y EGRESOS - SEPTIEMBRE 2014
La Municipalidad de Pichilemu ha aportado antecedentes que han permitido levantar las observaciones consignadas en el acápite II. “Examen de Cuentas”, numeral 2, Gestión Municipal, punto 2.1.1, Permisos
134/2013 |15-09-2014 | INFORME FINAL 134-13 UNIVERSIDAD TECNOLOGICA METROPOLITANA AUDITORÍA INTEGRAL- SEPTIEMBRE 2014
Atendidas las consideraciones vertidas durante el desarrollo del presente trabajo, la Universidad Tecnológica Metropolitana ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar algunas
26/2014 |10-09-2014 | INFORME FINAL 26-14 SUBSECRETARIA DE SALUD PÚBLICA SOBRE AUDITORÍA RELATIVA A RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL - SEPTIEMBRE 2014
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Subsecretaría de Salud Pública ha aportado antecedentes que han permitido salvar en parte las observaciones planteadas
115/2013 |09-09-2014 | INFORME FINAL 115-13 SERVICIO DE COOPERACIÓN TÉCNICA AUDITORIA INTEGRAL - SEPTIEMBRE-2014
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, el Servicio de Cooperación Técnica ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las
16/2014 |29-08-2014 | INFORME FINAL 16-14 DIRECCIÓN DEL TRABAJO AUDITORÍA RELATIVA A LA RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL- AGOSTO 2014
Atendidas las razones expuestas durante el desarrollo del presente examen, es dable advertir que la Dirección del Trabajo, si bien ha aportado antecedentes, estos no han permitido salvar las observaciones
12/2014 |29-08-2014 | INFORME FINAL 12-14 HOSPITAL PADRE ALBERTO HURTADO SOBRE RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL - AGOSTO 2014
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, el Hospital Padre Alberto Hurtado ha aportado antecedentes que han permitido salvar en parte las observaciones planteadas
116/2013 |06-08-2014 | INFORME FINAL 116-13 DIRECCIÓN DE PREVISION DE CARABINEROS DE CHILE SOBRE AUDITORÍA EN MATERIA DE PERSONAL Y REMUNERACIONES - AGOSTO 2014
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo de la presente fiscalización, la Dirección de Previsión de Carabineros de Chile, ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido
135/2013 |24-06-2014 | INFORME FINAL 135-13 SERVICIO NACIONAL DE MENORES SOBRE AUDITORÍA RELATIVA A RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL-JUNIO 2014
Atendidas las razones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, es dable advertir que el Servicio Nacional de Menores, si bien ha aportado antecedentes, estos no han permitido salvar las observaciones
6/2014 |24-06-2014 | INFORME FINAL 6-14 MUNICIPALIDAD DE MELIPEUCO PROGRAMA DE INTEGRACIÓN ESCOLAR - JUNIO 2014
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Melipeuco, ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar diversas observaciones
110/2013 |03-06-2014 | INFORME FINAL 110-13 SUPERINTENDENCIA DE ELECTRICIDAD Y COMBUSTIBLE SOBRE AUDITORÍA RELATIVA A RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL-JUNIO 2014
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Superintendencia de Electricidad y Combustibles, ha aportado antecedentes que han permitido salvar en parte las observaciones
71/2012 |27-02-2014 | INFORME FINAL 71-2012 MUNICIPALIDAD DE MACUL AUDITORIA INTEGRAL ALEATORIA FEBRERO 2014
CAPITULO 1, EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO 1.- Las observaciones señaladas en los numerales 1, actualización del reglamento de organización interna; 2, aprobación del organigrama general y especifico
42/2013 |20-02-2014 | INFORME FINAL 42-13 MUNICIPALIDAD DE CURACAVI - AUDITORIA MACROPROCESO RECURSOS HUMANOS Y LEY N° 20.500 - FEBRERO 2014
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Curacaví ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar diversas situaciones
70/2012 |18-02-2014 | INFORME DE SEGUIMIENTO 70-12 DEPARTAMENTO DE SALUD DE LO BARNECHEA - SOBRE AUDITORIA DE RECURSOS EN ADMINISTRACION, ABASTECIMIENTO Y RECURSOS HUMANOS - FEBRERO 2014
1.- Observaciones subsanadas Capitulo I. Sobre evaluación de control interno, letra 1). Conciliaciones bancarias. Observación: Se observó que las conciliaciones bancarias de las cuentas corrientes
72/2012 |23-01-2014 | INFORME FINAL 72-12 MUNICIPALIDAD DE INDEPENDENCIA - AIA - ENERO 2014
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de Independencia ha regularizado algunas situaciones en forma parcial, las
21/2013 |30-12-2013 | INFORME FINAL 21-13 MUNICIPALIDAD DE OVALLE AUDITORIA INTEGRAL ALEATORIA - DICIEMBRE 2013
La municipalidad de Ovalle ha adoptado diversas medidas para superar varias observaciones emitidas en el preinforme de esta auditoría. Respecto de aquellas observaciones que aún están pendientes, deberá
43/2013 |16-12-2013 | INFORME FINAL 43-13 MUNICIPALIDAD DE PAPUDO AUDITORÍA AL MACROPROCESO DE RRHH DEL DEPARTAMENTO DE EDUCACIÓN - DICIEMBRE 2013
La Municipalidad de Papudo ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las observaciones planteadas en el preinforme N° 43, de 2013. No obstante, se mantienen situaciones
69/2012 |05-12-2013 | INFORME DE SEGUIMIENTO 69-12 DEPARTAMENTO DE EDUCACION DE LO BARNECHEA - AUDITORIA A LOS MACROPROCESOS DE ABASTECIMIENTO, RECURSOS HUMANOS Y TI - DICIEMBRE 2013
1.- Observaciones subsanadas. Capítulo II, Macroproceso de abastecimiento, numeral 10, Otras observaciones derivadas del examen, 10.1, telefonía celular, letra b) Reglamento e instructivo de uso
173/2012 |04-12-2013 | INFORME FINAL 173-12 HOSPITAL BARROS LUCO TRUDEAU AUDITORIA INTEGRAL ALEATORIA - DICIEMBRE 2013
El Hospital Barros Luco Trudeau, HBLT, ha aportado antecedentes que permiten subsanar parte de las observaciones planteadas en el Preinforme de observaciones N° 173, de 2012, así como también informó medidas
53/2012 |29-11-2013 | INFORME DE SEGUIMIENTO 53-12 CORPORACION MUNICIPAL DE MELIPILLA - SOBRE TRANSACCIONES DE INGRESOS Y GASTOS - NOVIEMBRE 2013
1.- Observaciones subsanadas Capítulo I, sobre examen de ingresos, numeral 6, ingresos no percibidos por arriendo de kioscos, letra a). kioscos ubicados en los establecimientos de educación.
18/2013 |19-11-2013 | INFORME FINAL 18-13 MUNICIPALIDAD DE SANTIAGO - AUDITORIA MACROPROCESO RECURSOS HUMANOS Y LEY N° 20.500 - NOVIEMBRE 2013
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Santiago ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar diversas situaciones
39/2012 |04-10-2013 | INFORME DE SEGUIMIENTO 39-12 CORPORACION COMUNAL DE DESARROLLO DE QUINTA NORMAL - AUDITORIA DE TRANSACCIONES - OCTUBRE 2013
Los antecedentes aportados fueron analizados, a fin de verificar la pertinencia de las acciones correctivas implementadas, arrojando los resultados que en cada caso se indican. 1.- Observaciones subsanadas
17/2013 |30-08-2013 | INFORME FINAL 17-13 MUNICIPALIDAD DE COLTAUCO AUDITORIA DE TRANSACCIONES-AGOSTO 2013
1. Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de Coltauco, en general, no ha regularizado las observaciones incluidas
41/2013 |29-08-2013 | INFORME FINAL 41-13 MUNICIPALIDAD DE CODEGUA AUDITORIA DE TRANSACCIONES-AGOSTO 2013
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrello del presente trabajo, corresponde concluir que las medidas implementadas pc esa entidad edilicia no han permitido subsanar, en general,
7/2013 |27-08-2013 | INFORME FINAL 7 - 13 MUNICIPALIDAD DE PUMANQUE AUDITORIA DE TRANSACCIONES - AGOSTO 2013
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que las medidas implementadas por esa entidad edilicia no han permitido subsanar, en general,
24/2012 |22-05-2013 | INFORME FINAL 24-12 CONSEJO NACIONAL DE LA CULTURA Y LAS ARTES SOBRE AUDITORÍA INTEGRAL ALEATORIA - MAYO 2013
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, el Consejo Nacional de la Cultura y las Artes ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar
3/2013 |20-05-2013 | INFORME FINAL 3 - 13 MUNICIPALIDAD DE LAS CABRAS INGRESOS Y EGRESOS - MAYO 2013
El examen se efectuó mediante un muestreo aleatorio simple, con un nivel de confianza del 95% y una tasa de error del 3%, parámetros estadísticos aprobados por esta Entidad Fiscalizadora, lo que determinó
33/2012 |16-05-2013 | INFORME FINAL 33-12 MUNICIPALIDAD DE PICHIDEGUA AUDITORIA DE TRANSACCIONES-MAYO 2013
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que las medidas implementadas por esa entidad edilicia no han permitido, en general, subsanar
70/2012 |08-05-2013 | INFORME FINAL 70-12 DEPARTAMENTO DE SALUD DE LO BARNECHEA - RECURSOS EN ADMINISTRACIÓN - MAYO 2013
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de lo Barnechea ha regularizado diversas observaciones incluidas en el preinforme
53/2012 |23-04-2013 | INFORME FINAL 53-2012 CORPORACIÓN MUNICIPAL DE MELIPILLA PARA LA EDUCACIÓN, SALUD, ATENCIÓN DE MENORES, DEPORTES Y RECREACIÓN - ABRIL 2013
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Corporación Municipal de Melipilla para la Educación, Salud, Atención de Menores, Deportes
69/2012 |04-04-2013 | INFORME FINAL 69-12 MUNICIPALIDAD DE LO BARNECHEA SOBRE AUDITORÍA A LOS MACROPROCESOS DE ABASTECIMIENTO, RECURSOS HUMANOS Y TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN - ABRIL 2013
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de Lo Barnechea, ha regularizado algunas observaciones incluidas en el preinforme
23/2012 |02-04-2013 | INFORME DE SEGUIMIENTO A INFORME FINAL N° 23 DE 2012, CORPORACIÓN MUNICIPAL DE CONCHALI, ABRIL 2013
1.- Observaciones subsanadas Capítulo I, numeral 1, Sobre subvenciones otorgadas por la Municipalidad de Conchalí. Observación: Se observó que la Municipalidad de Conchalí no emitió el correspondiente
103/2012 |06-02-2013 | INFORME FINAL 103-12 MUNICIPALIDAD DE PAREDONES AUDITORÍA DE TRANSACCIONES-DICIEMBRE 2012
En mérito de lo expuesto, es posible concluir que atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, las medidas implementadas por esa entidad edilicia no han permitido
18/2012 |28-12-2012 | INFORME FINAL 18-12 HOSPITAL REGIONAL DE COYHAIQUE AUDITORÍA INTEGRAL ALEATORÍA - DICIEMBRE 2012
1. En relación a las observaciones que a continuación se señalan, se deberán remitir los antecedentes que acrediten la procedencia de los gastos, dentro del plazo de 30 días a contar de esta fecha, bajo
22/2012 |20-12-2012 | INFORME FINAL 22-12 MUNICIPALIDAD DE PUERTO VARAS AUDITORIA INTEGRAL-DICIEMBRE 2012
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, es posible concluir lo siguiente: 1. El municipio designó como encargada de control interno a doña Luz Lehue Vargas
145/2011 |31-08-2012 | INFORME FINAL N° 145 DE 2011 - AUDITORÍA INTEGRAL ALEATORIA - DIRECCIÓN GENERAL DE AERONÁUTICA CIVIL - AGOSTO 2012
La Dirección General de Aeronáutica Civil, ha aportado antecedentes e iniciado acciones correctivas, las cuales han permitido salvar parte de las observaciones planteadas en los Preinformes de Observaciones
45/2012 |30-07-2012 | INFORME FINAL 45-12 HOSPITAL DE CURANILAHUE - AUDITORIA DE INGRESOS - JULIO 2012
1. Las siguientes observaciones se mantienen sin perjuicio de los antecedentes remitidos y argumentos informados: a) Las contenidas en el título II numerales 2.1, 2.2 y 2.3 sobre contratación de servicios
5/2012 |22-06-2012 | INFORME FINAL 5-2012 SECRETARIA GENERAL SUBTÍTULO 8 OTROS INGRESOS CORRIENTES JUNIO 2012
1. En materias de ingresos por recuperación de subsidios por incapacidad laboral, la Secretaría General deberá implementar procedimientos de control de plazos y cálculo de los reajustes e intereses. La
3/2012 |04-06-2012 | INFORME FINAL N° 3, DE 2012, SOBRE AUDITORÍA DE TRANSACCIONES Y DE REGULARIDAD EN EL DEPARTAMENTO DE EDUCACIÓN DE LA MUNICIPALIDAD DE CHILE CHICO
Atendidas las consideraciones expuestas, corresponde concluir que: 1. En mérito de lo expuesto, esa Municipalidad deberá iniciar Sumarios Administrativos con a fin de determinar las eventuales responsabilidades
154/2012 |29-05-2012 | INFORME FINAL 154-11 SERVICIO DE SALUD METROPOLITANO SUR ORIENTE Y COMPLEJO ASISTENCIAL DOCTOR SÓTERO DEL RIO AUDITORÍA DE RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL - MAYO 2012.
El Servicio de Salud y el Complejo Asistencial examinado, han aportado antecedentes e iniciado diversas acciones, algunas en forma inmediata y otras que implementarían en el futuro que han permitido, en
94/2011 |07-05-2012 | INFORME FINAL 94-11 SECRETARÍA REGIONAL MINISTERIAL DE SALUD DE LA REGIÓN METROLITANA AUDITORÍA INTEGRAL ALEATORIA - MAYO 2012
La Secretaría Regional Ministerial de Salud RM, ha entregado antecedentes y efectuado acciones que le permitieron salvar parte de las observaciones formuladas en el Preinforme de Observaciones. Sin embargo
4/2012 |30-04-2012 | INFORME FINAL N° 4-12 MUNICIPALIDAD DE LA HIGUERA MACROPROCESOS DE ADQUISICIONES Y RECURSOS HUMANOS - ABRIL 2012
La Municipalidad de La Higuera ha aportado antecedentes e iniciado acciones correctivas, las cuales han permitido subsanar parte de las observaciones planteadas en el preinforme de observaciones de esta
154/2011 |20-04-2012 | INFORME FINAL 154-11 SERVICIOS DE SALUD Y HOSPITALES DE LA REGIÓN METROPOLITANA Y REGIONALES AUDITORÍA A LA RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL - ABRIL 2012
Los Servicios de Salud y Hospitales Metropolitano y Regionales, han aportado antecedentes e iniciado diversas acciones, algunas en forma inmediata y otras a futuro, que han permitido, en parte, salvar
66/2011 |02-04-2012 | INFORME FINAL N° 66-11 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL SOBRE AUDITORÍA A LOS MACROPROCESOS DE FINANZAS Y RECURSOS EN ADM - ABRIL 2012
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de Pudahuel ha regularizado diversas observaciones incluidas en el preinforme
115/2010 |30-12-2011 | INFORME SEGUIMIENTO 115-10 MUNICIPALIDAD DE RENGO - DICIEMBRE 2011
De conformidad con el trabajo realizado y las evidencias consignadas es posible concluir, respecto de las observaciones formuladas en el Informe Final N° 115, 2010, de esta Contraloría Regional, que la
7/2011 |29-12-2011 | INFORME SEGUIMIENTO 7-11 MUNICIPALIDAD TORRES DEL PAYNE AUDITORÍA A INGRESOS PROPIOS Y RECUPERACIÓN SUBSIDIO POR INCAPACIDAD LABORAL - DICIEMBRE 2011
1. Observaciones levantadas. Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que las medidas implementadas por esa entidad han permitido salvar
33/2011 |29-12-2011 | INFORME FINAL 33 - 11 MUNICIPALIDAD DE TOCOPILLA AUDITORIA INTEGRAL ALEATORIA - DICIEMBRE 2011
h ¦¿ ¿ h ¦¿ ¿ En virtud de lo expuesto en el cuerpo del presente informe, se concluyó lo siguiente: CAPÍTULO I: EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO
26/2011 |29-12-2011 | INFORME FINAL 26-11 MUNICIPALIDAD ALTO HOSPICIO AUDITORIA INTEGRAL ALEATORIA - DICIEMBRE 2011
h ¦¿ ¿ En mérito de lo expuesto en el cuerpo del presente informe y de acuerdo con los antecedentes analizados por esta Contraloría General, cabe concluir lo siguiente:
44/2011 |28-12-2011 | INFORME FINAL 44-11 GOBIERNO REGIONAL DE LA ARAUCANÍA AUDITORÍA INTEGRAL ALEATORIA - DICIEMBRE 2011
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, es posible concluir que: 1. De acuerdo con los antecedentes enviados y las medidas adoptadas por el Gobierno Regional
32/2011 |27-12-2011 | INFORME FINAL 32-11 MUNICIPALIDAD DE COYHAIQUE AUDITORIA DE TRANSACCIONES DICIEMBRE 2011
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que: 1. La Municipalidad de Coyhaique deberá proceder a instruir el siguiente sumario administrativo
39/2011 |04-11-2011 | INFORME FINAL N° 39-11 MUNICIPALIDAD DE PADRE HURTADO SOBRE AUDITORÍA A LOS MACROPROCESOS DE INGRESOS PROPIOS Y RECURSOS HUMANOS - NOVIEMBRE 2011
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de Padre Hurtado ha regularizado diversas observaciones incluidas en el
30/2011 |04-11-2011 | INFORME FINAL N° 30-11 MUNICIPALIDA DE ESTACIÓN CENTRAL SOBRE AUDITORÍA A LOS MACROPROCESOS DE FINANZAS Y RECURSOS HUMANOS - NOVIEMBRE 2011
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de Estación Central ha regularizado diversas observaciones incluidas en el
40/2011 |04-11-2011 | INFORME FINAL N° 40-11 MUNICIPALIDAD DE LA CISTERNA SOBRE AUDITORÍA A LOS MACROPROCESOS DE TRANSFERENCIAS, GASTOS Y RECURSOS HUMANOS EN EL DEPARTAMENTO DE EDUCACIÓN - NOVIEMBRE 2011
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que el departamento de educación de La Cisterna ha regularizado diversas observaciones incluidas
57/2011 |29-09-2011 | INFORME FINAL 57-11 MUNICIPALIDAD DE CODEGUA AUDITORÍA DE TRANSACCIONES DEPARTAMENTO DE EDUCACIÓN - SEPTIEMBRE 2011
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de Codegua en general, no ha regularizado las observaciones incluidas en el
8/2011 |22-06-2011 | INFORME FINAL 8-11 SERVICIO DE SALUD MAGALLANES AUDITORÍA RECURSOS HUMANOS - JUNIO 2011
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo corresponde concluir que: En relación con las deficiencias de Control Interno: a) Respecto a que en la planilla
7/2011 |24-05-2011 | INFORME FINAL 07-11 MUNICIPALIDAD DE TORRES DEL PAYNE AUDITORÍA DE TRANSACCIONES - MAYO 2011
En síntesis, conforme al análisis efectuado en esta materia se concluye lo siguiente: 1. En materia de Evaluación de Control Interno. a) En cuanto a la presentación de los informes trimestrales al
1/2011 |19-05-2011 | INFORME FINAL N°1-11 MUNICIPALIDAD DE LA GRANJA SOBRE AUDITORÍA AL DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN DE EDUCACIÓN - MAYO 2011
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de La Granja ha regularizado diversas observaciones incluidas en el Preinforme
64/2011 |01-05-2011 | Informe Final de observaciones N° 64 de 2011, sobre auditoría a los macroprocesos de ingresos propios y de recursos humanos, efectuada en la Municipalidad de El Bosque
1.- Las observaciones señaladas en el capítulo I, sobre control interno, referidas a la falta de manuales de procedimientos para licencias médicas y permisos de circulación, incumplimiento del plan anual
40/2010 |14-03-2011 | INFORME DE SEGUIMIENTO N° 40-10 MUNICIPALIDAD DE PADRE HURTADO SOBRE AUDITORÍA EN LA DIRECCIÓN DE SALUD - MARZO 2011
En mérito de lo señalado, cabe concluir que las medidas implementadas por esa entidad comunal han permitido salvar sólo algunas de las observaciones contenidas en el informe final N° 40, de 2010, de
88/2010 |08-02-2011 | INFORME FINAL N° 88-10 MUNICIPALIDAD DE LA PINTANA, SOBRE AUDITORÍA DE TRANSACCIONES EN EL DEPTO. DE SALUD - FEBRERO 2011
Considerando la ausencia de respuesta por parte de la entidad edilicia al preinforme de observaciones en el plazo establecido, procede confirmar todas las observaciones formuladas en su oportunidad
49/2010 |28-12-2010 | INFORME FINAL 49-10 DEPARTAMENTO DE SALUD MUNICIPAL DE OSORNO AUDITORÍA DE TRANSACCIONES-DICIEMBRE 2010
Atendido lo expuesto en este informe. es posible concluir lo siguiente: En materia de control interno general y tecnologías de la información, control de existencias de medicamentos e insumos clínicos
131/2010 |27-12-2010 | INFORME FINAL 131-10 MUNICIPALIDAD DE NAVIDAD AUDITORÍA DE TRANSACCIONES - DICIEMBRE 2010
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de Navidad, en general, ha calculado correctamente los permisos de circulación
51/2010 |02-11-2010 | INFORME FINAL N° 51 DE 2010, SOBRE AUDITORÍA DE TRANSACCIONES EN EL DEPARTAMENTO DE SALUD DE LA MUNICIPALIDAD DE INDEPENDENCIA
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que la Municipalidad de Independencia ha regularizado algunas de las observaciones incluidas
43/2010 |13-10-2010 | INFORME FINAL N° 43 DE 2010, SOBRE AUDITORÍA A LOS INGRESOS DEL INSTITUTO NACIONAL DE HIDRÁULICA.
Pese a que el servicio ha adoptado medidas para subsanar las objeciones formuladas mediante oficio N° 47.692, del presente año, éstas por el momento se mantienen, hasta que la efectividad de las providencias
40/2010 |02-09-2010 | INFORME FINAL N° 40, DE 2010, SOBRE AUDITORÍA EN LA DIRECCIÓN DE SALUD DE LA MUNICIPALIDAD DE PADRE HURTADO.
1.- Considerando la ausencia de respuesta por parte de la entidad edilicia al preinforme de observaciones en el plazo concedido, procede confirmar todas las observaciones formuladas en su oportunidad
61/2010 |01-09-2010 | INFORME FINAL N° 61, SOBRE AUDITORIA EFECTUADA A LOS MACROPROCESOS DE RECURSOS EN ADMINISTRACIÓN Y RECURSOS HUMANOS EN LA MUNICIPALIDAD DE OVALLE.
Atendidas las consideraciones expuestas durante el presente informe, las acciones adoptadas por la Municipalidad de Ovalle para superar las observaciones del Preinforme de esta auditoría y las observaciones
113/2009 |19-05-2010 | SEGUIMIENTO DE LAS OBSERVACIONES CONTENIDAS EN EL INFORME FINAL N° 113 DE 2009, CON MOTIVO DE FISCALIZACIÓN EFECTUADA EN EL DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN DE LA EDUCACIÓN MUNICIPAL DE HUALAIHUÉ
1.- En mérito de lo expuesto, cabe concluir que las medidas de control y regularizaciones efectuadas por la Municipalidad de Hualaihué, satisfacen parcialmente los requerimientos de esta Contraloría
312/2009 |11-05-2010 | INFORME FINAL N° 312, SOBRE AUDITORÍA AL MACROPROCESO DE RECURSOS HUMANOS EFECTUADA EN LA DIRECCIÓN DE SALUD DE LA MUNICIPALIDAD DE EL BOSQUE.
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que el Departamento de Salud de El Bosque ha solucionado diversas observaciones incluidas en el
305/2009 |11-05-2010 | INFORME FINAL N° 305, SOBRE AUDITORÍA AL MACROPROCESO RECURSOS HUMANOS EFECTUADA EN EL DEPARTAMENTO DE EDUCACIÓN DE LA MUNICIPALIDAD DE CERRILLOS
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que: 1.- En cuanto al capítulo I, sobre evaluación de control interno, la autoridad edilicia deberá
256/2009 |11-05-2010 | INFORME FINAL N° 256 DE 2009, SOBRE AUDITORÍA INTEGRAL ALEATORIA EFECTUADA EN LA MUNICIPALIDAD DE SANTIAGO MAYO 2010.
La municipalidad ha iniciado acciones y aportado antecedentes que han permitido salvar parte de las observaciones planteadas en el preinforme de observaciones N° 49.211 de 2009, no obstante, se mantienen
309/2009 |10-05-2010 | INFORME FINAL N° 309, SOBRE AUDITORÍA AL MACROPROCESO DE RECURSOS HUMANOS EFECTUADA EN EL DEPARTAMENTO DE SALUD DE LA MUNICIPALIDAD DE LO BARNECHEA.
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir que el municipio ha adoptado medidas tendientes a solucionar la mayoría de las observaciones formuladas
4/2010 |22-03-2010 | INFORME DE SEGUIMIENTO N° 4 DE 2010, A LAS OBSERVACIONES CONTENIDAS EN EL INFORME FINAL N° 3293 DEL 2008, SOBRE EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Y EXAMEN DE CUENTAS EFECTUADO EN EL HOSPITAL DE
El Hospital de Cochrane ha aportado antecedentes y ha iniciado acciones que han permitido salvar la mayoría de las observaciones planteadas en el Informe Final N°3293 de 2008. Sin perjuicio de lo
285/2009 |27-01-2010 | INFORME FINAL N° 285 DE 2009, SOBRE AUDITORÍA A LOS INGRESOS DE OPERACIÓN DEL HOSPITAL DE TIL TIL
De conformidad con lo expuesto precedentemente, es dable concluir lo siguiente: 1. En relación con las deficiencias de control interno, se determinó, en síntesis, que el Centro Asistencial no cuenta
103/2009 |27-11-2009 | INFORME FINAL N° 103 DE 2009, SOBRE FISCALIZACIÓN EFECTUADA EN LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO
El Departamento Administrativo de Educación Municipal de Osorno, acompañó en algunos casos antecedentes que respaldan las medidas adoptadas tendientes a subsanar las observaciones referidas a la evaluación
199/2009 |19-08-2009 | INFORME FINAL SOBRE AUDITORÍA AL MACRO PROCESO RECURSOS HUMANOS EN LA MUNICIPALIDAD DE PROVIDENCIA
1.- Las medidas adoptadas por la autoridad edilicia señalada en su respuesta permiten subsanar, en general, las observaciones originalmente planteadas. 2.- En todo caso, la materialización efectiva de
9/2009 |25-02-2009 | INFORME FINAL SOBRE AUDITORIA EL EN ÁREA MUNICIPAL Y EN EL DEPARTAMENTO DE SALUD, DE LA MUNICIPALIDAD DE COQUIMBO.
1. PATENTES COMERCIALES, INDUSTRIALES, PROFESIONALES Y DE ALCOHOLES. a) Las debilidades establecidas en el sistema de control interno administrativo referidas a las patentes CIPA, señaladas en el informe
2/2009 |24-02-2009 | INFORME FINAL N° 02, DE 2009, SOBRE AUDITORÍA A LA RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL EFECTUADA EN EL INSTITUTO NACIONAL DE DESARROLLO AGROPECUARIO, INDAP, REGIÓN DE LOS RÍOS.-
Considerando los antecedentes de que da cuenta este Informe Final, corresponde que esa autoridad adopte las medidas administrativas conducentes a superar las deficiencias advertidas, cuyo cumplimiento
429/2008 |29-12-2008 | INFORME FINAL DE AUDITORíA SOBRE LA RECUPERACIÓN DE SUBSIDIOS DE SALUD DE LA MUNICIPALIDAD DE CURACAVÍ
1.- Respecto de las materias comprendidas en el numeral 2.2.- de este documento, corresponde que esa Autoridad ordene un sumario administrativo a objeto de determinar las responsabilidades que se
33618/2008 |21-07-2008 | INFORME SOBRE VISITA EFECTUADA A LA CASA DE MONEDA DE CHILE
Cabe hacer presente, que la inobservancia de los reparos a la fecha de la presente visita, va en directo perjuicio de los funcionarios, lo cual origina en algunos casos un detrimento en sus ingresos,
Destino de los ingresos obtenidos por recuperacion de SIL
Destino de los ingresos obtenidos por recuperacion de SIL
Las instrucciones para la ejecución de la Ley de Presupuestos del sector público año 2018 (Ley N°21.053) señala:
"El artículo 2° de la Ley N°19.896 deroga el artículo 11 de la Ley N°18.768, por lo que las recuperaciones de recursos que los órganos y servicios públicos obtengan de los servicios de salud y de las instituciones de salud previsional por pago de licencias médicas y maternales, podrán ser incorporadas a sus presupuestos.
Al respecto, cabe señalar que con cargo a las aludidas recuperaciones se podrán solventar las suplencias y reemplazos que se dispongan, de modo que las modificaciones presupuestarias que se propongan para incorporar tales recursos, por regla general, sólo podrán considerar para éstos, dicho destino de gasto".
Considerando lo indicado expresamente por ley, el Departamento de Gestión de las Personas realizará las gestiones para aumentar el subtítulo 21, Ítem 03, Asignación 005 (21 03 005),
*Normativas del Sistema de Contabilidad General de la Nación, Oficio N°50.820 de 2005 de Contraloría General de la República.
10 Informe final N°756, Contraloría General de la Republica; instruyo a la HUAP: debe dar cabal cumplimiento al principio del Devengado en la contabilización de licencias médicas, con el fin de reflejar en la contabilidad los ingresos por percibir.
Ley de Presupuesto de la Nación v/s recuperacion SIL Ingreso propio
Ley de Presupuesto de la Nación v/s recuperacion SIL Ingreso propio
Ley de Presupuesto de la Nación año 2020 - Ley 21.192 - Artículo 23° - Inciso 4°
Ley de Presupuesto de la Nación año 2021 - Ley 21.289 - Artículo 22° - Inciso 4°
Ley de Presupuesto de la Nación año 2022 - Ley 21.395 - Artículo 22° - Inciso 4°
Ley de Presupuesto de la Nación año 2023 - Ley 21.516 - Artículo 22° - Inciso 6°
Ley de Presupuesto de la Nación año 2024 - Ley 21.640 - Artículo 22° - Inciso 6°
Ley de Presupuesto de la Nación año 2025 - Ley 21.722 - Artículo 30° - Inciso 2°
Ley de Presupuesto de la Nación año 2020 - Ley 21.192 - Artículo 23° - Inciso 4°
-Gobierno PIÑERA- Año 3
Ley de Presupuesto de la Nación año 2021 - Ley 21.289 - Artículo 22° - Inciso 4°
-Gobierno PIÑERA- Año 4
Ley de Presupuesto de la Nación año 2022 - Ley 21.395 - Artículo 22° - Inciso 4°
-Gobierno BORIC- Año 1
Ley de Presupuesto de la Nación año 2023 - Ley 21.516 - Artículo 22° - Inciso 6°
-Gobierno BORIC- Año 2
Ley de Presupuesto de la Nación año 2024 - Ley 21.640 - Artículo 22° - Inciso 6°
-Gobierno BORIC- Año 3
Instrucciones para la ejecución de la Ley de Presupuestos año 2024, numeral 8 "Normas específicas relacionadas con personal"
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