MicroFinance Financial Analysis_ar

الإدارة المالية والتحليل المالي

للمشاريع المتناهية في الصغر

أهداف الدورة:

- تحديد الفرق بين الإقراض البنكي وإقراض مؤسسات التمويل المتناهي في الصغر.

- تحديد البيانات المالية اللازمة لإجراء التحليل المالي.

- تحديد مكونات البيانات المالية الأساسية لمؤسسات التمويل المتناهي في الصغر.

- استعمال البيانات المالية لغايات التحليل المالي.

- استعمال النسب المالية في التحليل المالي لمؤسسات التمويل المتناهي في الصغر.

- قياس جودة محافظ الائتمان المالية.

- قياس فعالية ضباط الائتمان العاملين في مؤسسات التمويل المتناهي في الصغر.

- التخطيط الفعال لضمان اعتماد مؤسسات المتناهي في الصغر على ذاتها.

ما هو التحليل المالي؟

- إستراتيجية

- تشغيلية

- مالية

- تنظيمية

مستخدمو التحليل المالي

- أوجه التحليل المالي

- استعمالات التحليل المالي

- أدوات وطرق التحليل المالي

مصادر معلومات التحليل المالي

- الميزانية العمومية Balance Sheet

- الحساب الختامي Statement Of operating Activities

- متابعة محفظة الائتمانFollow up of the Lending Portfolio

- التدفق النقدي Statement of Cash Flow

- مراحل التحليل المالي

- فهم الخصائص استنادا إلى مصادر المعلومات

- التسويات المالية

- دراسة النسب

- الخلاصة والتوصيات الإستراتيجية

أدوات التحليل المالي الأساسية

- تحليل الاتجاه (التحليل الأفقي)

- تحليل الحجم النسبي (التحليل الرأسي)

- تحليل النسب المالية

نسب جودة المحفظة

- محفظة المخاطر

- نسبة خسائر القروض أو القروض المشطوبة من المحفظة.

- نسبة تغطية المخاطر.

نسب الفعالية والإنتاجية

- العائد على المحفظة

- نسبة تكاليف التشغيل

- دوران المحفظة

- معدل قيمة القرض

- تكلفة القرض الواحد

- عدد القروض لكل موظف إقراض

- عدد القروض لكل موظف

- التكلفة لكل عميل (أو لكل مقترض أو مدخر)

نسب الإدارة المالية وإدارة المخاطر

- نسبة السيولة

- هيكل رأس المال (نسبة الديون إلى رؤوس الأموال)

- نسبة مصاريف التمويل

- نسبة تكلفة الموارد المالية

- مخاطر الذمة المالية

- المخاطر الإدارية والمحاسبية

- مخاطر الائتمان

- مخاطر السيولة

- مخاطر المعدل

- مخاطر الصرف

- مخاطر الغش

الاستمرارية المالية

- مؤشر الاعتماد على المساعدات المالية

- تحديد معدلات الفائدة

انتهت