MicroFinance Financial Analysis_ar
الإدارة المالية والتحليل المالي
للمشاريع المتناهية في الصغر
أهداف الدورة:
- تحديد الفرق بين الإقراض البنكي وإقراض مؤسسات التمويل المتناهي في الصغر.
- تحديد البيانات المالية اللازمة لإجراء التحليل المالي.
- تحديد مكونات البيانات المالية الأساسية لمؤسسات التمويل المتناهي في الصغر.
- استعمال البيانات المالية لغايات التحليل المالي.
- استعمال النسب المالية في التحليل المالي لمؤسسات التمويل المتناهي في الصغر.
- قياس جودة محافظ الائتمان المالية.
- قياس فعالية ضباط الائتمان العاملين في مؤسسات التمويل المتناهي في الصغر.
- التخطيط الفعال لضمان اعتماد مؤسسات المتناهي في الصغر على ذاتها.
ما هو التحليل المالي؟
- إستراتيجية
- تشغيلية
- مالية
- تنظيمية
مستخدمو التحليل المالي
- أوجه التحليل المالي
- استعمالات التحليل المالي
- أدوات وطرق التحليل المالي
مصادر معلومات التحليل المالي
- الميزانية العمومية Balance Sheet
- الحساب الختامي Statement Of operating Activities
- متابعة محفظة الائتمانFollow up of the Lending Portfolio
- التدفق النقدي Statement of Cash Flow
- مراحل التحليل المالي
- فهم الخصائص استنادا إلى مصادر المعلومات
- التسويات المالية
- دراسة النسب
- الخلاصة والتوصيات الإستراتيجية
أدوات التحليل المالي الأساسية
- تحليل الاتجاه (التحليل الأفقي)
- تحليل الحجم النسبي (التحليل الرأسي)
- تحليل النسب المالية
نسب جودة المحفظة
- محفظة المخاطر
- نسبة خسائر القروض أو القروض المشطوبة من المحفظة.
- نسبة تغطية المخاطر.
نسب الفعالية والإنتاجية
- العائد على المحفظة
- نسبة تكاليف التشغيل
- دوران المحفظة
- معدل قيمة القرض
- تكلفة القرض الواحد
- عدد القروض لكل موظف إقراض
- عدد القروض لكل موظف
- التكلفة لكل عميل (أو لكل مقترض أو مدخر)
نسب الإدارة المالية وإدارة المخاطر
- نسبة السيولة
- هيكل رأس المال (نسبة الديون إلى رؤوس الأموال)
- نسبة مصاريف التمويل
- نسبة تكلفة الموارد المالية
- مخاطر الذمة المالية
- المخاطر الإدارية والمحاسبية
- مخاطر الائتمان
- مخاطر السيولة
- مخاطر المعدل
- مخاطر الصرف
- مخاطر الغش
الاستمرارية المالية
- مؤشر الاعتماد على المساعدات المالية
- تحديد معدلات الفائدة
انتهت