El Banco Central de Brasil (BCB) introdujo modificaciones en su marco regulatorio de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, ampliando las obligaciones de comunicación al Consejo de Control de Actividades Financieras (Coaf) para determinadas operaciones con activos virtuales y moneda extranjera.

La iniciativa fue inicialmente establecida mediante la Resolución BCB N.º 588, del 23 de setiembre de 2026, y posteriormente sustituida por la Resolución BCB N.º 591, del 30 de setiembre de 2026, que mantuvo las nuevas categorías de operaciones sujetas a comunicación y estableció un régimen transitorio para su presentación. 

Uno de los cambios principales consiste en la incorporación de las transferencias de activos virtuales hacia o desde billeteras autocustodiadas por valores iguales o superiores al equivalente de US$ 10.000 entre las operaciones que deben ser comunicadas al Coaf.

Las billeteras autocustodiadas son aquellas en las que los propios usuarios mantienen el control de las claves privadas que permiten acceder a sus activos virtuales. Según el Banco Central, estas operaciones pueden presentar desafíos adicionales para la identificación de participantes, el seguimiento de fondos y la evaluación de riesgos, debido a la menor disponibilidad de información respecto de los servicios de custodia institucional. 

La regulación también incorpora la obligación de comunicar determinadas operaciones de cambio con entrega o recepción de moneda extranjera en efectivo por importes iguales o superiores a US$ 10.000, o su equivalente en otras monedas.

Asimismo, el régimen mantiene disposiciones sobre comunicaciones relacionadas con pagos, cobros y transferencias contra entrega de efectivo por importes iguales o superiores a R$ 50.000, así como solicitudes de provisión de efectivo por ese mismo umbral.

Un aspecto relevante es el calendario de implementación. La Resolución N.º 591 establece que las operaciones comprendidas en las nuevas categorías y contratadas entre el 1.º de octubre y el 31 de diciembre de 2026 deberán ser comunicadas el primer día hábil de enero de 2027. Por tanto, la modificación no elimina el deber de reporte, sino que establece un plazo específico para comunicar las operaciones del período transitorio. 

Fuente: Ciber Latam