La Financial Crimes Enforcement Network de Estados Unidos publicó una alerta para que las instituciones financieras refuercen la vigilancia sobre actividades ilícitas vinculadas al empleo de personas sin autorización laboral. El documento fue emitido conjuntamente con la FDIC, la OCC y la National Credit Union Administration, en coordinación con el Internal Revenue Service.

La alerta se concentra en esquemas que pueden combinar robo de identidad, fraude de nómina y evasión de impuestos. FinCEN señala que empleadores involucrados pueden utilizar datos personales o números de seguridad social pertenecientes a ciudadanos o residentes legales, mientras que intermediarios laborales pueden crear sociedades pantalla para procesar pagos fuera de los circuitos formales.

Según el organismo, durante 2025 las instituciones financieras reportaron más de USD 2.500 millones en actividad sospechosa asociada con este tipo de fraude tributario sobre nóminas. En uno de los casos incluidos en la alerta, un esquema desarrollado durante varios años habría generado pérdidas superiores a USD 38 millones.

FinCEN también recomienda que los bancos evalúen, dentro de sus procedimientos de debida diligencia basados en riesgo, la utilización de un Individual Taxpayer Identification Number —ITIN— cuando se presenta en lugar de un número de seguridad social o de un documento válido de autorización laboral. El uso del ITIN no se plantea como un indicador aislado, sino como un elemento que debe analizarse junto con otros factores e información disponible.

La alerta contiene 18 señales de riesgo para apoyar la detección y el reporte de estas operaciones. Cuando exista una conexión con las actividades descriptas, FinCEN solicita utilizar la referencia “FINANCIALINTEGRITY-2026-A002” en el reporte de actividad sospechosa y en su narrativa.

Fuente: U.S. Department of The Treasury