Likviditetsbeholdning og avkastning

Likviditetsbeholdning

Gjennomsnittlig likviditet i 2018 var 818 millioner kroner. Nivået i 2017 var 910 millioner kroner. Per 31.12.2018 var samlet likviditet i bykassen 906 millioner kroner, se tabell nedenfor.

126 millioner kroner av bykassens likviditet er plassert i tidsinnskudd med 31 dagers rullerende oppsigelse til en høyere margin enn vanlig bankinnskudd. Bykassen har i en periode hatt overskuddslikviditet, og plasseringene er gjort for å oppnå høyere avkastning. Plasseringene er i tråd med gjeldende finansreglement og vedtatt likviditetsstrategi for 2018. Se tabell 2.2 for detaljer rundt innskuddene.

Figur 1.1 viser den daglige beholdningen av likviditet gjennom året. Laveste beholdning var minus 151 millioner kroner, det var til sammen tre dager i 2018 med negativ likviditet. Bykassens manglende likviditet ble i de dagene dekt opp av TKKs bankinnskudd i hovedbank. Kommunen har i tillegg mulighet til å benytte en trekkrettighet hos hovedbank på 500 millioner millioner kroner, dersom summen av bykassens og TKKs bankinnskudd ikke er tilstrekkelig. Trekkrettigheten ble ikke benyttet i 2018. Likviditeten har vært tilstrekkelig til å dekke de løpende betalingsforpliktelsene gjennom 2018.

Avkastning

Renteinntektene for 2018 ble 14,6 millioner kroner. Budsjetterte renteinntekter for 2018 var 9,0 millioner kroner. Merinntekten skyldes høyere likviditet enn lagt til grunn i budsjettet og noe høyere markedsrente samt tidsinnskudd med høyere margin forklarer at rentenivået er høyere. Gjennomsnittlig rente på bankinnskudd var 1,39 prosent. Rådmannens oppfatning er at renten på kommunens bankinnskudd er i tråd med markedsrenten og tilfredsstillende.

Likviditetsbeholdningen var særlig god fra og med midten av mai i 2018. Kommunen låner sertifikatlån med lånerente lavere enn innskuddsrenten. Kommunens netto renteresultat ble dermed positiv påvirket av å holde en høyere likviditetsbeholdning enn budsjettert. Derfor kan det i perioder være en høyere likviditetsbeholdning enn det som er forventet/budsjettert.