Адвокат в Воронеже Денисов А.В.

Список документов,

представляемых потенциальным продавцом (далее по тексту «Партнером»)

имущества на сделку (DD)

1.       Учредительные документы и документы, подтверждающие регистрацию Партнера, а именно:

a.        Документ, подтверждающий государственную регистрацию (документ о государственной регистрации юридического лица, выданный до 01.07.2002; свидетельство о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002; свидетельство о государственной регистрации юридического лица) (копия, заверенная нотариально/органом, выдавшим документ);

b.       Устав (копия, заверенная нотариально/органом, выдавшим документ);

c.        Учредительный договор (в случаях, установленных законодательством) (копия, заверенная нотариально/органом, зарегистрировавшим документ);

d.       Текст изменений, внесенных в учредительные документы (копия, заверенная нотариально/органом, выдавшим документ);

e.        Свидетельство о внесении записи (сведений) в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) о государственной регистрации изменений (копия, заверенные нотариально/органом, выдавшим документ);

f.         Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (копия, заверенная нотариально);

g.       Копия информационного письма Главного межрегионального центра обработки и распространения статистической информации Госкомстата России или территориального органа государственной статистики с присвоенными кодами и подтверждающего его постановку на учет в составе Единого Государственного Регистра Предприятий и Организаций (ЕГРПО), заверенного Партнером;

h.       Выписка из ЕГРЮЛ с датой выдачи, не превышающей 1 месяца до даты предоставления  (подлинник/копия, заверенная нотариально);

i.         Документы, подтверждающие полномочия руководителя и главного бухгалтера Партнера:

                                                               i.      Решение уполномоченного органа юридического лица/собственника имущества о избрании/назначении руководителя (протокол/выписка из протокола - копия, заверенная Партнером; приказ собственника имущества - копия, заверенная собственником имущества);

                                                              ii.      Приказ/выписка из приказа о вступлении в должность (копия, заверенная Партнером/органом, издавшим приказ).

                                                            iii.      Трудовой договор/выписка из трудового договора (в случаях, предусмотренных действующим  законодательством) с руководителем организации в части срока полномочий, прав и обязанностей (копия, заверенная Партнером).

                                                            iv.      Приказ/выписка из приказа о назначении главного бухгалтера (копия, заверенная Партнером).

                                                             v.      Копии паспортов руководителя и главного бухгалтера Партнера, имеющих право подписи финансовых документов (все страницы).

2.       Бухгалтерская отчетность на последнюю отчетную дату, с отметкой налогового органа (баланс предприятия - форма № 1, отчет о прибылях и убытках – форма № 2) (копии, заверенные Партнером).

3.       Комплект документов, характеризующих финансовое состояние Партнера:

a.        Бухгалтерский баланс с отметкой налогового органа – форма № 1 (подписи руководителей должны быть заверены печатью организации):

                                                               i.      за три последних завершенных финансовых года и на последнюю отчетную дату, а при работе предприятия менее 3-х лет – за весь период деятельности предприятия;

                                                              ii.      отчеты о прибылях и убытках – форма № 2 (подписи руководителей должны быть заверены оттиском печати организации).

                                                            iii.      Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах - формы № 3, № 4, № 5.

                                                            iv.      отчетность, составленная в соответствии с  Международными  стандартами финансовой отчетности  (при наличии);

                                                             v.      управленческая отчетность и иная управленческая информация.

                                                            vi.      Расшифровки и комментарии наиболее значимых статей баланса, а также о наличии обязательств по  забалансовым счетам Партнера  на последнюю отчетную дату:

1.        «Основные средства» (наименование, дата ввода в эксплуатацию, балансовая стоимость, остаточная стоимость);

2.        “Дебиторская задолженность“ с разбивкой по дебиторам, доля дебиторской задолженности которых в общей сумме дебиторской задолженности составляет более 5% с указанием сроков возникновения и оборотов по погашению дебиторской задолженности за последние шесть месяцев;

3.        данные о просроченной дебиторской и кредиторской задолженности, непогашенных в срок кредитах и займах, о просроченных собственных векселях Партнера;

4.        справка о наличии в составе дебиторской задолженности, а также в составе долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений задолженности и вложений в доли (акции) юридических лиц, которые находятся в стадии ликвидации или в отношении которых возбуждено дело о банкротстве на последнюю отчетную дату;

5.        “Кредиторская задолженность” с разбивкой по кредиторам, доля кредиторской задолженности которых в общей сумме кредиторской задолженности составляет более 5%, сгруппированная по срокам погашения;

6.        “Кредиты и займы” к представленным балансам и на дату подачи заявления с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения кредита, даты его погашения, размера процентной ставки, периодичности ее уплаты, суммы просроченных процентов, вида и суммы обеспечения. При наличии задолженности Партнером представляются кредитные договора и документы по их обеспечению (представляются копии договоров вместе с оригиналами, последние после сверки возвращаются Партнеру);

7.        “Краткосрочные финансовые вложения” и «прочие оборотные  активы» (по требованию кредитного работника);

                                                          vii.      Справки о кассовых оборотах за последние 12 месяцев (в том числе: "поступило в кассу предприятия", "поступило в кассу из банка", "сдано в банк из кассы").

                                                         viii.      Справку из обслуживающих банков:

1.        о наличии (отсутствии) картотеки неоплаченных расчетных документов по всем открытым  расчетным счетам на текущую дату;

2.        о чистых кредитовых оборотах и остатках по расчетным и валютным счетам за прошедший год и текущий период отчетного года по месяцам;

3.        о состоянии ссудной задолженности  на текущую дату;

                                                             ix.      Заключение аудиторской проверки по итогам работы предприятия за последний отчетный        год (если есть).

b.       Справки налогового органа, содержащие сведения:

                                                               i.      об открытых расчетных счетах Партнера на текущую дату;

                                                              ii.      о задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами на текущую дату.

c.        При наличии реструктуризации просроченной задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ, местными бюджетами и внебюджетными фондами представить документы, подтверждающие реструктуризацию задолженности, включение в план финансового оздоровления.

4.        Комплект документов, характеризующих имущество:

a.        На товарно-материальные ценности перечень по форме:

• 1. На транспортные средства перечень по форме: