1. Маємо дві сім’ї: сім’я Іваненків та сім’я Петренків. Сім’я Іваненків є власником однієї квартири вартістю 650 000 грн й автомобілю вартістю 180 000 грн. Також сім’я Іваненків має заощадження 150 000 грн, що зберігаються на депозиті. Сім’я Петренків є власником двох квартир сукупною вартістю 950 000 грн, одну з яких після введення будинку в експлуатацію вони планують здавати, та двох автомобілів загальною вартістю 430 000 грн. Сім’я Петренків не має заощаджень і має два кредити. Один – це кредит на купівлю квартири в розмірі 320 000 грн, другий – кредит на автомобіль у розмірі 130 000 грн. Визначте чисті активи кожної родини. У якій сім’ї розмір чистих активів вищий на цей час? Чи може це змінитися через певний час?

2. Ви сьогодні навчаєтеся в старшій школі й уже, напевне, замислювалися над професією, яку оберете в майбутньому. У вас є багато можливостей щодо здобуття якісної освіти. Уявімо ситуацію, що перед вами постав вибір: ви можете обрати спеціальність, яка менше вам подобається, але вона передбачає бюджетне фінансування, а можете обрати спеціальність, яка дуже вам подобається, але на бюджетну форму навчання ви не потрапляєте. Оцініть всі «за» і «проти» кожного вибору. Чи можете ви оцінити не лише витрати, які будуть пов’язані з другим варіантом, але й потенційні надходження? Які можуть бути варіанти фінансування здобуття вами освіти?

3. Майкл Рубенс Блумберг, Говард Шульц, Опра Уїнфрі, До Вон Чанг, Джордж Сорос. Це аж ніяк не повний перелік імен доларових мільярдерів. Проте, ми не мали на меті наводити весь список. Ви завжди можете його знайти у Forbes. Але цих мільярдерів об’єднує дещо спільне. Це спільне ви саме й маєте знайти. Перегляньте біографії цих людей і ви обов’язково знайдете відповідь.

4. Кейс «Плануємо подорож» Назар мешкає в Києві й давно мріє поїхати під час канікул на екскурсію до Львова. На весняні канікули він планував взяти участь у дводенній груповій поїздці разом із однокласниками та класним керівником. Вартість подорожі (проживання, харчування, екскурсії та квитки на потяг Інтерсіті в обидва боки) становила 2 500 грн. Однак за два тижні до від’їзду захід було скасовано. Батько Назара, знаючи про мрію сина, запропонував поїхати на вихідні на два дні до Львова усією родиною: тато, мама, Назар і молодший брат Олег (10 років). Батько доручив Назару скласти бюджет подорожі з розрахунку, що сума витрат родини на цей захід не повинна перевищувати 10 000 грн, і їм потрібно забронювати житло для ночівлі на одну добу. Інформацію про вартість квитків на потяг Назар може знайти на сайті Укрзалізниці, про вартість оренди житла – на сайтах Booking.com, Airbnb.com тощо. Які види витрат потрібно врахувати Назару? Які з них є обов’язковими, а які – необов’язковими? Якими будуть сукупні витрати, якщо родина поїде до Львова в повному складі? Чи не перевищують сукупні витрати встановлений батьком Назара ліміт? Яким чином можна зменшити витрати на подорож?

5. Сім’я Іваненків складається з трьох осіб. Тато Микола є підприємцем, мама Оксана працює вчителькою, донька Аліна є студенткою. За минулий місяць тато Микола отримав чистий дохід від свого бізнесу в розмірі 20 000 грн і вирішив 40% спрямувати до сімейного бюджету, а решту – вкласти в розвиток бізнесу. Мама Оксана отримала зарплату в розмірі 7 000 грн та чистий дохід від надання приватних уроків у розмірі 3 500 грн. Донька Аліна отримала стипендію в розмірі 1 200 грн. Тато Микола має 150 000 грн на довгостроковому депозиті в банку, який щомісяця дає чистий дохід 2 500 грн. Визначте суму надходжень сім’ї за минулий місяць. Якою є структура надходжень сім’ї з огляду на поділ, по-перше, на трудові та нетрудові надходження; по-друге, за ступенем прогнозованості надходжень?

6. Зростання доходів може дати людині фінансову свободу. У цьому аспекті особливо важливо розуміти, що ви можете досягти такого рівня, коли активи, які ви маєте, приноситимуть такі високі доходи, що ви не залежатимете від оплачуваної роботи. Поміркуйте над тим, які активи можуть стати запорукою вашої фінансової свободи.

7. Чи згодні ви з тезою: що більше в державі заможних людей, то заможніша держава загалом? Аргументуйте.

8. «Легко знайшов – легко втратив». Ви пам’ятаєте цей феномен. Насправді, дію цього феномена ви, можливо, відчували й на собі. Досить часто школярі старшого віку мають можливість працювати під час канікул. Якщо ви належите до таких школярів, то відразу дасте відповідь про відчуття, які виникали у вас, коли ви витрачали зароблені гроші й, наприклад, кишенькові гроші, які давали вам батьки. Хоча, безумовно, найяскравішим прикладом є виграш великої суми грошей або отримання неочікуваного подарунка. Ви можете знайти безліч неймовірних історій про людей, що вигравали шалені гроші й витрачали їх за лічені роки й навіть місяці. Як гадаєте, у чому полягає особливість розпорядження такими випадковими надходженнями? Якби у вас з’явилося десять мільйонів гривень, на що ви їх витратили б? Чи забезпечили б вони вам фінансову свободу?

9. Ми вже з вами знайомі з сім’єю Іваненків (задача 5) і знаємо, що їхні надходження за минулий місяць становили 22 200 грн. Тепер поглянемо на видатки цієї сім’ї за минулий місяць. Передусім, це сплата за комунальні послуги, яка становила 3 200 грн, з них 2 000 грн – це плата за опалення. Також витрати на продукти харчування – 4 500 грн. Донька Аліна, як і було заплановано, записалася на курси іноземної мови, вартість яких становила 5 700 грн. Мама Оксана випадково зіпсувала зимову куртку, яка не підлягала ремонту, а тому мусила придбати нову за ціною 5 500 грн. Тато Микола витратив 2 000 грн на пальне. Витрати сім’ї за користування громадським транспортом становили 600 грн. На інші дрібні витрати сім’я щомісяця закладає 700 грн, які й було витрачено. Визначте обсяг видатків сім’ї за минулий місяць. Якою є структура видатків сім’ї з огляду на поділ, по-перше, на очікувані й неочікувані видатки з подальшим розподілом на регулярні, тимчасові та разові; по-друге, чи є в структурі видатків такі видатки, що можуть в майбутньому генерувати доходи?

10. Як ви вже знаєте, основним показником інфляції є індекс споживчих цін. Відомо, що приріст цін у країні в січні становив 2%, у лютому – 3%, в березні – 2,5%. Визначте індекс споживчих цін за кожен місяць і за три місяці разом. Поясніть, що нам показує індекс споживчих цін за три місяці разом.

11. Приріст цін у країні за 2019 рік становив 13,5%, а за 2020 рік планується, що приріст цін становитиме 9,5%. Ваші щорічні надходження становлять 100 000 грн. Визначте індекс купівельної спроможності за кожен рік і з’ясуйте, якою буде купівельна спроможність наявних у вас грошей.

12. Ви знаєте, що є видатки, які можуть в майбутньому генерувати доходи. Проте іноді люди відмовляються користуватися такими можливостями, зокрема депозитами, і продовжують зберігати гроші вдома. Аби зрозуміти хибність такої поведінки, розрахуйте купівельну спроможність 100 000 грн через п’ять років, якщо відомо, що в країні впродовж наступних п’яти років очікується, що індекс споживчих цін становитиме, у середньому, 1,09 на рік.

13. Повернімося ще раз до попереднього завдання. Тепер ітиметься про унаочнення результатів дослідження та їх порівняння. Передусім складіть кругову та стовпчикову діаграми щодо витрат на харчування однієї людини на місяць. Чим відрізняються зображення даних на круговій і стовпчиковій діаграмах? А тепер скористайтеся сайтом www.numbeo.com/cost-of-living/compare_countries.jsp і порівняйте видатки на ці самі продукти в інших країнах, зокрема, країнах – сусідах України. Підказка: кругові діаграми відображають дані як складові єдиного цілого, а стовпчикові діаграми дають порівняльний аналіз із іншими.

14. Досить часто ви можете почути фразу: «Не потрібно скорочувати видатки, треба збільшувати надходження». Яка ваша думка з цього приводу? Які позитивні та негативні наслідки можливі для певної родини, якщо цілком прислухатися до такої поради?

15. Здійсніть аналіз рівня інфляції в США, країнах ЄС і Японії за минулий рік. Поміркуйте та подискутуйте, чому занадто високий або від’ємний показники інфляції справляють негативний вплив на економіку країни? Чому центральний банк постійно відстежує рівень інфляції?

16. Метод конвертів, метод глечиків – який із методів складання та ведення особистого (сімейного) бюджету ви вважаєте найбільш прийнятним для себе способом ефективного управління фінансами?

17. Кейс «Вдала покупка» Андрій давно хоче придбати щось цікаве, замість старого велосипеда. Тому він вирішив розпочати накопичувати гроші, щоб через півроку купити гідроскутер вартістю 6 000 грн. Хлопець детально проаналізував можливі джерела надходження грошових коштів. У нього є власні накопичення в сумі 1 500 грн. Щомісяця батьки виділяють йому кишенькові гроші в розмірі 1 000 грн, із яких 500 грн він відкладає на шкільні обіди, 200 грн – на проїзд у маршрутці, 70 грн – на сплату за послуги мобільного зв’язку, а решту може витрачати на різні забаганки. Андрій порахував, що через півроку він зможе втілити свою мрію в життя, якщо спробує трохи підзаробити грошей. Мати Андрія порадила йому такі варіанти роботи: − один раз на день вигулювати собаку сусідки (600 грн на місяць, або 20 грн за один раз); − перевіряти домашнє завдання меншого брата, який навчається у 4-му класі, та допомагати йому з уроками (400 грн на місяць). Визначте суму грошей, якої бракує Андрію для купівлі гіроскутера. Яким чином хлопець може зменшити свої витрати? Які ще додаткові варіанти заробітку для підлітка ви можете запропонувати, щоб накопичити потрібну суму коштів?

18. Студент Микола влітку на канікулах вирішив попрацювати. Він влаштувався помічником продавця в місцевому супермаркеті на неповний робочий день. За місяць роботи Миколі нарахували заробітну плату в розмірі 4 400 гривень. 1. Вкажіть, які податки має сплатити Микола, і які – роботодавець. 2. Зайдіть на сайт https://zakon.rada.gov.ua/laws і знайдіть останні версії Податкового кодексу й Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування». Перевірте, яка ставка застосовується до відповідних податків. 3. Обрахуйте суму податку, яку мають сплатити Микола та його роботодавець. 4. Обрахуйте, яку заробітну плату отримає Микола «на руки».

19. Юрій є адвокатом. Він зареєстрований як особа, котра займається незалежною професійною діяльністю. Упродовж року Юрій заробив 1,5 млн гривень. Водночас, він здійснив і значні витрати, а саме: Юрій переїхав до нового, дорожчого, офісу, найняв стажера (додатково до помічника та секретаря), встановив нові двері, купував канцелярію тощо. Разом його витрати за рік становили 500 000 гривень. Розрахуйте: 1. Скільки разом Юрій має сплатити податків за рік (не враховуючи податки, які він має сплатити з заробітної плати його трьох працівників, оскільки вони враховані в річних витратах)? 2. Скільки податків повинен був би сплатити Юрій, якби він не мав документів, що підтверджують його витрати? 3. Чи змінилася б сума податку, що підлягає сплаті, якби Юрій був зареєстрований як фізична особа-підприємець, якщо всі інші умови є тими самими? КРИПТОГРАМА ЗАДАЧА ЗАДАЧА РОЗДІЛ 1 -33- Під час обрахунку врахуйте таке: 1. Станом на 1 січня 2019 року максимальна сума, на яку нараховується ЄСВ, становить 15 розмірів мінімальної заробітної плати. Розмір мінімальної заробітної плати станом на 1 січня 2019 року становить 4 173 грн. Відповідно, максимальна сума, на яку нараховується ЄСВ, – 62 595 гривень. 2. Під час обрахунку податку для ФОП використовуйте ставку єдиного податку 5%, і суму, на яку Юрій вирішив нараховувати ЄСВ, – 62 595 гривень.

20. У сім’ї є двоє дітей-студентів, Марія та Марко. Сплата за навчання була здійснена в серпні 2018 року. Навчання Марії коштує 13 900 грн, сплату здійснила мама. Навчання Марка коштує 25 000 грн, які сплатив тато. Річний оподатковуваний дохід матері за 2018 рік становив 122 000 грн, а батька – 120 000 грн. Батьки зберегли документи про сплату за навчання з метою повернення переплаченого податку. Обрахуйте, яку суму податку мають повернути батькам Марії та Марка.

21. Розподіл коштів, що надійшли від платників податків, є вкрай відповідальним завданням. Держава чи місцева влада мають ефективно та своєчасно витрачати кошти на ті сфери, які цього потребують, і в потрібному обсязі. Зайдіть на сторінку Міністерства фінансів України за посиланням https://www.minfin.gov.ua/news/ bjudzhet й ознайомтеся з її змістом, а також із державним бюджетом на відповідний рік (https://www.minfin.gov.ua/news/view/derzhavnyi-biudzhet--prezentatsiia?category =bjudzhet). Оберіть кілька сфер, які вас цікавлять найбільше (наприклад, оборона, освіта чи медицина), та розкажіть, чи достатньо їх, на вашу думку, фінансують із бюджету?

22. Студентка Аліна має поточний рахунок у банку. Залишок на поточному рахунку становить 7 500 грн. Аліна має здійснити платіж за гуртожиток в розмірі 650 грн. Комісія банку за здійснення такого платежу становить 0,5%. Яким буде залишок на поточному рахунку Аліни після здійснення платежу?

23. Студент Данило віддає перевагу придбанню товарів в мережі Інтернет. Проте, розуміючи, що потрібно контролювати стан власного рахунку, Данило має ліміт на здійснення покупок у мережі Інтернет. Цей ліміт передбачає можливість здійснення таких покупок упродовж місяця на суму, що не перевищує 10 000 грн. На початок місяця в Данила на рахунку було 12 000 грн. Упродовж місяця Данило здійснив такі платежі: за гуртожиток – 650 грн (банк за здійснення платежу стягнув 1%), продукти харчування – 1 100 грн, придбання мобільного телефону в інтернет-магазині за 6 500 грн. Також на рахунок Данила батьки переказали кошти в розмірі 5 000 грн. Однак коли Данило спробував придбати в інтернет-магазині розумний годинник за 5 500 грн, йому було відмовлено в здійсненні операції. Яким є залишок на поточному рахунку Данила після здійснення платежів, які було підтверджено банком? Чому банк заблокував операцію з придбання Данилом розумного годинника? Чи можна вирішити цю ситуацію, і як швидко?

24. Скористайтеся сайтами декількох банків і з’ясуйте, які документи вимагають банки для відкриття поточного рахунку й оформлення платіжної картки. Чи є якісь особливості у відкритті рахунків школярам та студентам стосовно, по-перше, переліку документів, які потрібно подати до банку; по-друге, вартості обслуговування.

25. Ви сформували власний рейтинг банків. Тепер оберіть три з найвищим рейтингом. Ще раз перегляньте перелік банківських послуг, наведених у навчальному посібнику, та виокремте п’ять із них, якими ви скористалися б уже сьогодні. Здійсніть їх ранжування за рівнем важливості для вас на цей час. Надалі на основі інформації з сайтів банків також оцініть банківські послуги за п’ятибальною шкалою: від 1 бала (найменш привабливі умови надання послуги) до 5 балів (найбільш привабливі умови надання послуги). На основі сформованого рейтингу визначте банк, який ви оберете. Презентуйте постер із отриманими результатами.

26. Сім’я Кононенків застрахувала квартиру зі страховою сумою 300 000 грн від таких подій, як підтоплення та пожежа. Для здешевлення вартості страховки сім’я Кононенків погодилася на безумовну франшизу в розмірі 5 000 грн. Через певний час у квартирі сталося підтоплення, і витрати сім’ї на ліквідацію його наслідків становили 25 000 грн. Якою буде сума відшкодування, яку страхова компанія сплатить сім’ї Кононенків?

27. Сім’я Кононенків має намір також застрахувати автомобіль зі страховою сумою 150 000 грн. Для здешевлення вартості страховки сім’я Кононенків хоче погодитися на франшизу. Який варіант їм обрати: умовну франшизу в розмірі 5 000 грн чи безумовну франшизу в розмірі 4 000 грн?

28. Ви визначилися зі страховою компанією та послугами, якими ви можете скористатися. Тепер визначте основні умови договорів страхування з обраних вами видів страхування (медичне страхування, страхування цивільної відповідальності тощо). Наразі ви можете знайти типові договори страхування на сайтах страхових компаній. Які пункти договорів вимагають найбільшої уваги?

29. Сім’я Петренків розглядає можливість укладення угоди про отримання автомобіля у фінансовий лізинг, вартість якого в автосалоні становить 413 900 грн, строком на два роки. Грошей на аванс у них вистачає. На цей час вони розглядають дві пропозиції: пропозиція фінансової компанії «Коло» та лізингової компанії «Веселка».

Умови лізингу в фінансовій компанії «Коло» такі:

− аванс – 60%;

− щомісячний платіж – 8 700 грн (відшкодування частини вартості майна та відсотки);

− адміністративна комісія – 2,5% від суми фінансування (стягується одноразово).

Умови лізингу в лізинговій компанії «Веселка» такі:

− аванс – 50%;

− щомісячний платіж – 10 200 грн ( відшкодування частини вартості майна та відсотки);

− адміністративна комісія – 0,9% від вартості майна (стягується одноразово).

Який варіант варто обрати сім’ї Петренків?

30. Знайдіть щонайменше три кредитні спілки, які працюють у вашій області чи місті. Зайдіть на їхні веб-сайти та дізнайтеся, хто може стати членом спілки, які умови для вступу до спілки, та які послуги вона пропонує.

31. Ви відвідали Варшаву, і, повертаючись додому, побачили в аеропорту сувенір, за який можна розрахуватися трьома валютами – доларами США, євро та місцевою валютою – польськими злотими. Ціна сувеніра в польських злотих становить zł100, у доларах США – $27, а в євро – €23. Зайшовши в Інтернет, ви знайшли такі офіційні курси валют до української гривні: 1 долар США – 27,79 грн; 1 євро – 31,73 грн; 1 злотий – 7,40 грн. З’ясуйте, у якій валюті купівля сувеніру буде найвигіднішою, якщо у вас є гроші в усіх перелічених валютах.

32. Вважатимемо, що в грудні 2007 року Ганна позичила гроші в доларах США на 10 років для придбання квартири. Її заборгованість становила 75 000 доларів США, а щомісячний платіж сягав 625 доларів США. Ганна мала зарплату в розмірі 7 000 грн. Курс гривні до долара США становив у 2007 році 5 грн за 1 долар США. На грудень 2008 року заборгованість Ганни скоротилася до 67 500 доларів США. Проте курс гривні до долара США сягнув 7,7 грн за 1 долар США. Враховуючи, що Ганна мала винятково гривневі надходження, розрахуйте, як змінився гривневий еквівалент її щомісячного платежу? Чи змогла б Ганна сплачувати за цим кредитом, якщо зрозуміло, що в період кризи не варто очікувати на підвищення зарплати?

33. Сім’я Кононенків щосуботи скуповується в супермаркеті. Зазвичай щотижня вони витрачають 1 200 грн. Сплачує за покупки тато Микола. У його гаманці є й готівка, і платіжна картка. Банк, який випустив платіжну картку, щотижня має пропозиції щодо кешбеку, і цього тижня передбачено кешбек за придбання товарів у супермаркеті в розмірі 1%. Який варіант оплати варто обрати татові Миколі?

34. Студент Данило є дуже обізнаним молодим чоловіком і використовує всі можливі сучасні способи безготівкової оплати. Нещодавно він придбав новий мобільний телефон, який підтримує технологію NFC, а також прив’язав свою платіжну картку через аккаунт Google до телефону. Поспішаючи на пари, він забув вдома гаманець з платіжною карткою та готівкою. Чи є це проблемою?

35. За 2018 рік обсяг операцій із електронними грошима в Україні становив приблизно 7,2 млрд. гривень. Для порівняння: обсяг безготівкових операцій із використанням платіжних карток за 2018 рік становив 1 297 млрд. гривень. Як ви гадаєте, чому в Україні електронні гроші не мають значної популярності? Відповідь аргументуйте.

36. Марія вирішила покласти 150 000 гривень на депозит під 10% річних. Проценти нараховуються раз на квартал, але виплачуються наприкінці строку (тобто це – депозит із капіталізацією процентів). Яку суму вона отримає через три роки?

37. Тарас зараз є студентом 3-го курсу. Він планує почати працювати через три роки, і його очікування щодо розміру заробітної плати становлять 120 000 гривень на рік після оподаткування. Наразі він розмірковує, що в перші три роки свого працевлаштування він здійснюватиме щорічні інвестиції в розмірі 60 000 гривень за ставкою 10%. Відповідно наступні три роки він планує розмістити весь обсяг коштів, отриманих у результаті інвестування, на депозит під 7% річних із щорічним нарахуванням процентів. Яку суму грошей він отримає в результаті інвестування та наступного розміщення на депозиті?

38. У Тараса народилася дитина, і він замислився над її навчанням у майбутньому. Він порахував (скоригувавши на інфляцію), що на момент її вступу до університету загальна вартість навчання становитиме приблизно 650 000 гривень. Він вирішив, що через три роки протягом наступних 14 років він щороку відкладатиме 20 000 гривень і розміщуватиме їх на депозиті під 12%. Чи зможе він досягти своєї мети за таких умов?

39. Тарасу зараз 24 роки. Його фінансова мета: у 55 років почати отримувати виплати в розмірі 50 000 гривень щомісяця впродовж наступних 20 років. Тарасу потрібно визначити суму коштів, яку він розмістить перед своїм 25-літтям на рахунку банку зі щорічним нарахуванням процентів, і якої буде досить, щоб забезпечити потрібні виплати. Припустімо, що впродовж усього періоду процентна ставка становитиме 14% річних.

40. Пригадаймо наведену в тексті цитату й ще раз поміркуємо над глибиною висловлювання: «Не заощаджуйте те, що залишилося після витрат. Витрачайте те, що залишилося після заощаджень». Зважаючи на ідею, закладену в цій цитаті, оцініть переваги та недоліки трьох стратегій. Перша стратегія – розміщую на депозиті все, що залишається після витрат. Друга стратегія – інвестую значні суми, накопичуючи їх попередньо щомісяця на депозитному рахунку. Щомісячний внесок на депозит становить 10% від надходжень. Третя стратегія – накопичую щомісячно 5 000 грн, незалежно від надходжень, і розміщую на депозиті. Чи оберете ви одну з цих трьох стратегій як зразок для себе, чи можете запропонувати альтернативний варіант стратегії?

41. Артем замислив відкладати по п’ять гривень щодня на банківський депозит (насправді, банки рідко дозволяють щоденне поповнення, але Артем зміг знайти таку пропозицію). Є такі варіанти процентної ставки за депозитом: під 10%, 15% або 20% річних, із щоденною капіталізацією (нарахуванням) процентів. Об’єднайтеся в три команди та знайдіть відповіді на такі запитання. Через який час хлопець стане гривневим мільйонером? Якою буде сума його власних заощаджень? Який процентний дохід він отримає за весь період накопичення коштів? Через скільки повних років процентний дохід перевищить суму власних накопичень Артема в момент, коли він стане мільйонером? Порівняйте результати між командами та зробіть належні висновки.

42. Аліна відкрила депозит на один рік за ставкою 15% річних на суму 20 000 грн. Сплату процентів передбачено наприкінці строку депозиту. Яким буде процентний дохід Аліни до оподаткування? Яким буде процентний дохід Аліни після оподаткування, якщо ставка оподаткування становить 18% та військовий збір – 1,5%?

43. Упродовж року Данило заощадив 28 000 грн і вирішив розмістити їх на депозиті в банку строком на один рік. Проценти нараховуються щомісяця, а виплачуються наприкінці строку. Проте коливання курсу іноземних валют змусило його проаналізувати, у якій валюті вигідніше відкривати депозит. Вивчивши пропозиції банків, Данило виявив, що процентні ставки за депозитами в різних валютах строком на один рік істотно різняться:

• депозит у гривнях – 15% річних;

• депозит у доларах США – 2,25% річних;

• депозит у євро – 1,25% річних.

Курс гривні до іноземних валют станом на дату відкриття депозиту становив:

• за один долар США – 28 грн;

• за один євро – 32 грн.

Розрахуйте:

Який дохід отримає Данило від розміщення депозиту в різних валютах за умови незмінності валютного курсу?

Відкриття депозиту в якій валюті буде вигіднішим, якщо впродовж року курс гривні до долара США знизиться до 30 грн за долар, до євро – до 35 грн за євро?

44. Ви придбали 10 акцій компанії «Ландрагорія» за ціною 250 грн за акцію. Через три місяці ціна на акції зросла й становила 270 грн за акцію. Яким буде ваш дохід і дохідність, якщо ви вирішите продати акції? Яким буде ваш дохід, якщо ви, замість придбання акцій, відкриєте депозит у банку за ставкою 17% річних із нарахуванням процентів наприкінці строку депозиту?

45. Нещодавно Комісія з цінних паперів і бірж США звинуватила Ілона Маска в шахрайстві, яке полягало в тому, що не було виконано обіцянку придбання акцій компанії «Tesla» за ціною 420 доларів США. До речі, цю обіцянку опублікував безпосередньо Ілон Маск у Twitter. Відповідно, Комісія з цінних паперів і бірж США наклала штраф на компанію в розмірі 20 млн доларів США. Також Ілон Маск був змушений піти з посади голови ради директорів компанії «Tesla». В результаті Ілон Маск погодився на всі вимоги Комісії, однак не припинив свою публікаційну активність у Twitter. Так, він досить емоційно зреагував на рішення Комісії й опублікував у Twitter декілька досить образливих повідомлень на адресу Комісії. Як гадаєте, чи могли ці повідомлення вплинути на вартість акцій компанії Tesla?

46. Ви є потенційними інвесторами з коштами обсягом 150 000 грн. Передбачуваний вами горизонт інвестування, тобто строк, на який ви готові інвестувати кошти, становить один рік. У вас є декілька альтернативних можливостей вкладення ваших коштів.

По-перше, відкрити депозит у банку строком на один рік та з процентною ставкою 17% річних із виплатою наприкінці строку.

По-друге, інвестувати кошти в цінні папери.

Аби правильно обрати напрями використання грошей, здійсніть такі кроки:

• перший крок: оберіть галузі, у підприємства яких ви бажали б інвестувати кошти;

• другий крок: оберіть підприємства, які здалися вам привабливими і які на вашу думку можуть забезпечити вам доходи на рівні, що перевищує дохідність розміщення коштів на депозиті;

• третій крок: дізнайтеся, чи мають ці підприємства цінні папери, які торгуються на ринку: це можуть бути й облігації, і акції;

• четвертий крок: оцініть їхню дохідність, ризик і ліквідність на основі історичних даних, які ви можете отримати з таких джерел: http://pfts.ua (АТ «Фондова біржа ПФТС»), http://www.ux.ua (Українська біржа) тощо. За результатами вирішіть, як ви розпоряджатиметеся коштами.

47. Ви можете інвестувати кошти не лише в Україні, але й за кордоном. Уявімо, що у вас є 2 000 доларів США. Оберіть п’ять акцій компаній на фондовій біржі Nasdaq (вибір обґрунтуйте), у які ви бажаєте інвестувати кошти, та сформуйте портфель акцій. Упродовж тижня аналізуйте, що відбувається з вашими акціями. Який дохід чи збиток ви отримали наприкінці тижня? Наскільки вдалим був ваш вибір? Чи варто змінити структуру інвестиційного портфеля на наступний тиждень?

48. Оберіть п’ять криптовалют (використайте дані сайту https://minfin.com.ua) та впродовж тижня аналізуйте, що відбувається з курсами криптовалют до гривні. Які висновки ви можете зробити щодо динаміки курсів? Який державний регулятор регулює функціонування кожної з обраних вами криптовалют? Чи є гарантії обміну криптовалют на гривні й хто надає такі гарантії?

49. Об’єднайтеся у дві команди: одна команда обирає позицію, що в майбутньому криптовалюти можуть стати основним засобом платежу, а друга команда вважає, що криптовалюти зникнуть так швидко та несподівано, як вони з’явилися. Які переваги та недоліки криптовалют, порівняно з фіатними грошима, ви знайдете під час обговорення?

50. За 10 років до виходу на пенсію Андрій вирішив, що не може розраховувати лише на виплату пенсії за солідарною системою. Він готовий відкладати щорічно по 12 000 грн. У нього є дві альтернативи: відкрити депозитний рахунок у банку (щорічне поповнення в розмірі 12 000 грн із щорічним нарахуванням процентів) або вкласти гроші в недержавний пенсійний фонд. Банк пропонує Андрію 11% річних. Недержавний пенсійний фонд не може обіцяти певну процентну ставку, а лише може пояснити Андрію, яким чином він примножуватиме кошти. Андрій ретельно вивчив історію діяльності НПФ і з’ясував, що НПФ може забезпечити, у середньому, 10% річних. Загалом, наразі в країні спостерігається економічне зростання і рівень інфляції є невисоким. Також є позитивні зрушення на фондовому ринку, а зважаючи на те, що недержавні пенсійні фонди можуть спрямовувати частину коштів в цінні папери, це може підвищити дохідність НПФ. Андрій вирішив відкрити рахунок у недержавному пенсійному фонді. Чи правильне рішення ухвалив Андрій, якщо дохідність коштів Андрія в перші три роки насправді становила 11%, наступні три роки – 10%, решту років – 12%. Банк не змінював процентну ставку, і вона була постійна впродовж 10 років. Здійсніть розрахунок на паперовому носії, а тепер використайте MS Excel та побудуйте графіки для унаочнення результатів.

51. Ганна й Олександр тільки-но одружилися та закінчили навчання. Вони почали працювати й орендувати квартиру. Їм вистачає коштів на сплату поточних платежів, водночас для екстравитрат вони час від часу вдаються до запозичень. Наразі вони не мають боргів, але їхня пральна машина вже декілька разів була в ремонті, і днями зламалася мікрохвильовка. Друзі запропонували Ганні поїхати разом на відпочинок, Ганна погодилася, оскільки соромилася сказати друзям, що їм бракує коштів. Олександр був вражений, що Ганна погодилася їхати на відпочинок, не маючи для цього грошей. Вони посварилися.

Обговоріть такі питання:

• Який вплив може справити така ситуація на стосунки Ганни й Олександра?

• Чи варто Олександру погодитися на подорож з Ганною на відпочинок, попри те, що вони муситимуть узяти кредит?

• Що ви порадили б Ганні й Олександру?

52. Надія вирішила взяти кредит у банку на два роки в сумі 35 000 грн. Їй пропонують декілька варіантів кредитування. Перший варіант – фіксована процентна ставка 36% річних. Погашення кредиту наприкінці строку. Другий варіант – плаваюча процентна ставка, що базується на 6-місячному UIRD із щопіврічним переглядом умов. 6-місячний UIRD на дату укладення угоди становить 14,14%. Маржа банку становить 20%. Сплата процентних платежів щопіврічна, погашення кредиту наприкінці строку. Надія обрала другий варіант – з плаваючою процентною ставкою. У результаті було зафіксовано такі значення 6-місячного UIRD у відповідні дати перегляду процентної ставки: 14,56%, 15,12%, 16,49%. Чи правильно вчинила Надія, що обрала кредит з плаваючою процентною ставкою з точки зору мінімізації витрат за кредитом?

53. Євгенія вирішила взяти кредит у розмірі 360 000 грн під заставу нерухомості на один рік. Комісії банку: одноразова комісія за оформлення кредиту становить 3%, за обслуговування кредиту – 0,5% щомісячно від непогашеної основної суми кредиту, процентна ставка за кредитом – 22%. Нерухомість підлягає страхуванню, і страхова премія становить 1 750 грн на рік. Кредит повертається щомісячно, за класичною схемою. Визначте витрати Євгенії, пов’язані з отриманням й обслуговуванням кредиту.

54. Артем має обрати метод виплати кредиту. Йому потрібно 180 000 грн. Банк пропонує два варіанти виплат: класичний і ануїтетний. За класичним методом виплати кредиту процентна ставка становитиме 18%, а за ануїтетним – 17,5% річних. Строк кредиту – 9 місяців. Який метод виплати кредиту обрати Артему?

55. Скористайтеся сайтами трьох ломбардів і трьох фінансових компаній, які пропонують кредити, та розрахуйте реальну річну процентну ставку короткострокового нецільового кредиту в розмірі 1 000 грн строком до 60 днів.

56. Микола отримав кредит 01.02.2019 у сумі 6 000 грн на 6 місяців за процентною ставкою 36% річних. Одноразова комісія за кредитом становила 50 грн, щомісячну комісію встановлено на рівні 2% від основної суми кредиту. Микола мав погашати кредит за класичною схемою. Проте 21.02.2019 Микола повернув кредит у повному обсязі кредитодавцю. Зважте на те, що кредитодавець для цілей нарахування процентів установив, що перший та останній день кредитування рахуються як один день, а загальна кількість днів на рік становить 365 днів. Чи мав право Микола на дострокове повернення кредиту? Якими будуть витрати Миколи за кредитом у такому разі?

57. Олесь прострочив сплату 5 000 грн основної суми кредиту на 90 днів. Коли Олесь прийшов, щоб повернути кредит банку, то виявилося, що, крім процентних платежів і комісій, він має сплатити неустойку, а саме пеню та штраф. Пеня згідно з кредитним договором нараховувалася в розмірі подвійної облікової ставки НБУ за час прострочення, проте сума пені не мала перевищувати 10% від простроченої суми платежу. Штраф становив 5% від основної суми кредиту. Облікова ставка НБУ впродовж зазначеного періоду дорівнювала 15%. Кредитодавець для цілей нарахування процентів і неустойки встановив, що кількість днів на рік – 365 днів. Якою є сума неустойки, яку має сплатити Олесь?

58. Ми вже багато знаємо про кредит. Ми вивчили, що таке кредитоспроможність позичальника. Пригадуєте? Тепер поміркуймо, як можна оцінити кредитоспроможність фізичної особи. Певна річ, ви відразу перегорнули сторінки навчального посібника й знайшли визначення. Так, начебто все просто. Але невже фінансову установу цікавитимуть лише надходження та видатки людини, їхня регулярність? Ось, ви вже замислилися.

Тоді розгляньмо приклад оцінки кредитоспроможності, наведений нижче. 1941 року Девід Дюранд (David Durand) запропонував таку методику визначення кредитоспроможності фізичної особи: було обрано 7 груп показників, за якими нараховували бали, а саме:

• Вік: 0,1 бала за кожний рік після 20 (максимум – 0,3).

• Стать: жінка – 0,4 бала, чоловік – 0. 3.

• Строк проживання в одній місцевості: 0,042 бала за кожний рік (мах – 0,42).

• Професія: 0,55 за професіями з низьким ризиком; 0 – для всіх інших професій.

• Робота в певній галузі: 0,21 – підприємства громадського користування, державні заклади, банки, брокерські фірми.

• Зайнятість: 0,059 – за кожен рік на певному підприємстві (мах – 0,59).

• Фінансові показники: 0,45 бала – за наявність банківського рахунку; 0,35 бала – за володіння нерухомістю; 0,19 – за наявність поліса зі страхування життя. Якщо сума всіх балів перевищує 1,25 – клієнт є кредитоспроможним.

До вас декілька запитань, які ви маєте обговорити у своїй команді.

Вкажіть назву такої методики визначення кредитоспроможності позичальника.

Чи є ці групи показників релевантними на сьогодні, особливо такі групи, як стать, строк проживання в одній місцевості, місце роботи та його незмінність?

Які групи показників ви можете запропонувати для оцінки кредитоспроможності фізичної особи з огляду на специфіку сьогодення?

Ви чи ваші батьки кредитоспроможні згідно з вашою методикою?

59. Костянтин має терміново погасити борг (1 500 грн), тож вирішив взяти нецільовий кредит у фінансовій компанії. Він розглядає дві пропозиції. Фінансова компанія «Коло» пропонує кредит у сумі 1 500 грн на 7 днів. Плата за кредит становить 210 грн за 7 днів. Фінансова компанія «Ромб» пропонує 1 500 грн на 7 днів за ставкою 1,9% на день. Яку реальну річну процентну ставку пропонують фінансові компанії, якщо використати спрощену формулу її розрахунку? Зважте на те, що обидві фінансові компанії встановлюють, що в році – 365 днів. Чи зобов’язані фінансові компанії надати Костянтину інформацію щодо реальної річної процентної ставки?

60. Павло має велику присадибну ділянку й хоче висадити садок. Вільних власних грошей він наразі не має й вирішив отримати кредит у фінансовій установі. Вартість саджанців дерев становить 6 500 грн. Також йому відразу знадобляться певні інструменти для догляду за садом та засоби захисту дерев від шкідників, а це ще додатково 1 000 грн. Кредит він зможе повернути за три місяці. У фінансовій компанії «Едельвейс» йому запропонували такі умови: річна процентна ставка – 63,5%, одноразова комісія – 0,5% від суми кредиту. Також фінансова компанія наполягає на страхуванні життя Павла, а це ще додатково 235 грн. «Едельвейс» визначає в договорі, що кількість днів у році – 360 днів, у місяці – 30 днів. Якою буде реальна річна процентна ставка за кредитом, використовуючи спрощену формулу її розрахунку? Скільки має заплатити Павло фінансовим установам у зв’язку з отриманням кредиту?

61. Катерині бракує грошей на придбання нової сукні для відвідування вечірки. Сукня коштує 3 000 грн. Кредит їй потрібен на 10 днів, оскільки через 10 днів вона отримає заробітну плату. Катерина вирішує піти до ломбарду й закласти свою золоту каблучку. Поряд з її будинком відразу два ломбарди: ломбард «Світлячок» і ломбард «Карамелька». У ломбарді «Світлячок» їй погодилися надати кредит на 10 днів за ставкою 0,69% на день. У ломбарді «Карамелька» вартість такого кредиту за 10 днів становить 195,50 грн. Який варіант обрати Катерині? У розрахунках кількість днів на рік становить 360 днів.

62. Олеся оформила кредитну картку, за якою встановлено ліміт у сумі 5 000 грн із пільговим періодом 45 днів. Кредитним договором передбачено, що 25-го числа кожного місяця потрібно обов’язково погашати 10% від непогашеної суми кредиту, попри пільговий період. Якщо мінімальний обов’язковий платіж не було зроблено, застосовуватиметься штраф в розмірі 1% від непогашеної суми кредиту. «Чорна п’ятниця», яка припала на 20-те число місяця, виявилася щасливою для Олесі з огляду на вдалі покупки, які вона здійснила. Крім власних коштів у сумі 1 200 грн, вона витратила також кредитні кошти в сумі 3 400 грн. Зарплата надійшла на рахунок Олесі 1-го числа наступного місяця в розмірі 8 000 грн. Чи має Олеся щось сплатити банку за отриманим кредитом?

63. Артем має намір придбати автомобіль за ціною 420 000 грн. Він вирішив скористатися пропозицією банку щодо кредитування, а саме, строк кредиту – 36 місяців, фіксована процентна ставка 19%, одноразова комісія, яку Артем сплачує за рахунок власних коштів, становить 0,5% від суми кредиту. Страхування КАСКО – 5% від вартості автомобіля щорічно. Початковий власний внесок Артема – 30% від вартості автомобіля. Погашення кредиту відбувається щомісячно, ануїтетний метод. Визначте платежі, які Артем здійснить на користь кредитодавця та на користь страхової компанії.

64. Кожна команда має об’єднатися у дві підгрупи. Одна підгрупа – це кредитодавець. Друга підгрупа – потенційний позичальник, який хоче отримати споживчий кредит на придбання комп’ютера вартістю до 17 000 грн. Завдання кредитодавцю: підготувати пакет документів, із якими вам потрібно ознайомити позичальника та підготувати пропозицію, від якої позичальник не відмовиться (певна річ, ви маєте промоніторити пропозиції інших кредитодавців). Не забувайте, що вас, як кредитодавця, цікавить також кредитоспроможність позичальника. Пам’ятаєте, ми вже оцінювали з вами кредитоспроможність позичальника? Завдання позичальнику: поміркувати, які питання вас цікавитимуть, перш ніж укласти кредитну угоду, у тому числі поміркуйте, як убезпечити себе від «несподіваних» платежів за кредитом. Звісно, ви також маєте бути готові відповісти на запитання кредитодавця щодо вашої кредитоспроможності.

65. Складіть перелік ризиків, на які ви та ваша родина наражаєтеся щодня, під час відпочинку, під час подорожі тощо. Визначте, які методи управління такими ризиками можна застосувати для уникнення значних втрат.

66. Двоє друзів, Павло та Віктор, зайшли до кав’ярні. Павло розповів про свою нову роботу. Власне кажучи, його все влаштовує: зарплата, місце розташування офісу, колектив. Щоправда, він поскаржився Віктору на шефа, який досить прискіпливо до нього ставиться. Також Павло повідомив, що хоче придбати автомобіль у кредит, оскільки однією з його мрій завжди було подорожування Україною. Своєю чергою, Віктор поскаржився, що йому нині не щастить, і він не може влаштуватися на роботу вже майже місяць. Пошук роботи став для нього дуже стресовим, й останнім часом він замислився над тим, що варто відпочити, щоб із новими силами розпочати пошук роботи. Саме днями йому зробили дуже вигідну пропозицію щодо відпочинку на морі впродовж тижня: ціна в два рази нижча за ті, що він бачив у відомих туроператорів. За деякий час вони попросили рахунок, і Павло вирішив розрахуватися платіжною карткою. Офіціант взяв картку з чеком і пішов за стійку бару, щоб здійснити операцію з карткою. Невдовзі друзі полишили кав’ярню й пішли кожен у своїх справах. Ідентифікуйте ризики, на які наражаються Павло та Віктор. Визначте рівень кожного з ризиків за шкалою: низький, середній і високий. Обговоріть наслідки кожного з ризиків і запропонуйте способи управління кожним із них (уникнення, мінімізація, передача, прийняття).

67. Марія й Артем заощадили 20 000 грн. Наразі вони не мають потреби у витрачанні своїх коштів, а отже, потрібно вирішити – чи заощаджувати, чи інвестувати кошти. Вони планують, що ці кошти не знадобляться їм упродовж року. Марія пропонує покласти гроші на депозитний рахунок до великого банку (проаналізуйте поточні ставки за депозитами банків). Артем вважає, що варто придбати облігації внутрішньої державної позики (проаналізуйте наявні пропозиції щодо можливостей придбання ОВДП, відсоткові ставки за ними та витрати, пов’язані з їхнім придбанням). Друзі радять придбати криптовалюту, оскільки дохідність від інвестування в такі валюти може сягати 200% і більше. Який варіант ви порадили б Марії й Артему? Чи є додаткові запитання, які ви хотіли б поставити Марії й Артему? Чи могли б ви запропонувати їм альтернативні рішення?

68. Водій автомобіля А спричинив ДТП, у якому постраждало два автомобілі (автомобіль Б і В). Водій автомобіля А та жоден потерпілий не постраждали. Заподіяна шкода для автомобіля А становить 150 000 грн, для автомобіля Б – 75 000 грн, для автомобіля В – 140 000 грн. Хто з учасників ДТП та в якому розмірі отримає страхове відшкодування?

69. Ви – активна молода людина, полюбляєте різні види спорту, а улюбленим видом спорту є кінний. Ваша зарплата становить 20 000 грн на місяць. Ви маєте поліс медичного страхування й сплачуєте за нього 250 грн на місяць. Проте ваша страхова компанія нещодавно повідомила про зростання страхової премії до 400 грн. За останні два роки ви не зверталися до лікарень і, відповідно, не отримували страхове відшкодування. Після моніторингу вартості медичного страхування виявилося, що всі компанії підвищують страхові премії на медичне страхування у зв’язку з підвищенням цін на медичне обслуговування. Якими будуть ваші дії? Можливо, ви відмовитеся від медичного страхування, оскільки це занадто дорого? Чи вважаєте, що ви отримуєте непогану заробітну плату, якої вистачить на лікування в разі травмування? А можливо, ви продовжите дію договору медичного страхування? Відповідь обґрунтуйте.

70. Як ви вже знаєте, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб має справу з неплатоспроможними банками. Процедура виведення неплатоспроможного банку з ринку – складна й багатоетапна, двома основними етапами якої є запровадження в банку тимчасової адміністрації та здійснення ліквідації банку. Зверніться до сайту Фонду гарантування та дослідіть інформацію про те, що відбувається з банком на цих двох етапах; а також що відбувається з депозитами вкладників у цьому банку – чи нараховуються на них проценти, коли саме розпочинається виплата відшкодування за вкладами тощо.

71. Марина відкрила трирічний депозит у банку в сумі 180 000 грн. Річна процентна ставка, яку пропонував банк, становила 25% річних, нарахування процентів щороку зі сплатою процентів наприкінці строку депозиту. Марина не стежила за новинами, декілька разів змінювала номер телефону та місце проживання, не повідомивши про це банк. Лише через півтора року після розміщення депозиту вона випадково побачила новину, що щойно розпочалася процедура ліквідації цього банку, а тимчасову адміністрацію в нього було введено, як виявляється, за півроку до того. Які права має Марина як власник депозиту в банку? Чи має Марина право на відшкодування депозиту? Яку суму коштів буде відшкодовано Марині?

72. Ірина відкрила поточний рахунок у банку для отримання заробітної плати й отримала картку з кредитним лімітом у 5 000 грн. Через місяць у неї на рахунку було 3 000 грн власних коштів. Їй нагально було потрібно змінити вікна в будинку з дерев’яних на металопластикові. Вона знайшла робітників, які погодилися придбати для неї та встановити металопластикові вікна за ціною 12 000 грн. Оскільки такої суми грошей у неї не було, вона передала робітникам картку з розкриттям PIN-коду на три місяці в користування за усною домовленістю. Її щомісячна зарплата, яка надходить на картку, становить 3 200 грн. Через три місяці їй не повернули картку, а банк нарахував не лише проценти на кредит, яким скористалися робітники, але й штраф та пеню, оскільки всі гроші, які надходили на картку, робітники витрачали миттєво. Які обов’язки порушила Ірина у відносинах із банком? Чи має Ірина повертати кредит, а також сплачувати неустойку, якщо не вона отримувала ці гроші?