مطبوعة المحاضرات

القسم: العلوم الاقتصادية

الشعبة: العلوم الاقتصادية

الطور: ليسانس

التخصص: اقتصاد نقدي وبنكي

الوحدة التعليمية: المنهجية

السداسي: 6 (S2)

المعامل: 2

الرصيد: 5

المقياس هو عبارة عن مدخل للمالية الإسلامية بالنسبة لطلبة التخصص، وكون المقياس جديد عليهم فالمحور التمهيدي يساعدهم على فهم بعض المصطلحات الأساسية في علم الاقتصاد الإسلامي، ويتضمن المقياس جميع الجوانب المتعلقة بالمصارف الإسلامية كواحدة من أهم مؤسسات التمويل الإسلامي، كما يحتوي المقياس في محوره الأخير تعريف بمؤسسات التمويل الإسلامي الأخرى. 

نسعى من خلال المقياس إلى تعريف الطالب بـ:

1. علم الاقتصاد الإسلامي وأهم خصائصه وأهم الأسس التي يقوم عليها؛

2. المرتكزات الأساسية للمالية الإسلامية؛

3. ماهية المصارف الإسلامية ونشأتها ومراحل تطورها، وطبيعة علاقتها مع مؤسسات التمويلي التقليدي، وأهم مؤسسات البنية التحتية الداعمة للعمل المصرفي الإسلامي؛

4. معالم طرح المنتجات المالية الإسلامية في ضوء مقاصد الشريعة الإسلامية؛

5. مصادر الأموال الداخلية والخارجية؛

6. الخدمات التي تقدمها المصارف الإسلامية واختلافها مع خدمات البنوك التقليدية؛

7. استخدامات الأموال في المصارف الإسلامية؛

8. مؤسسات التمويل الإسلامي الأخرى كشركات التأمين التكافلي، ومؤسسات الزكاة والوقف، وأسواق الأوراق المالية.

في نهاية تدريس المقياس يكون الطالب قد توصل إلى:

1. الإلمام بأهم مصطلحات المالية الإسلامية؛

2. فهم شامل لآلية عمل المصارف الإسلامية؛

3. التعرف على مؤسسات التمويل الإسلامي الأخرى؛

4. أخذ نظرة أولية على تخصص التمويل والبنوك السلامية على مستوى طور الماستر.

محتوى المقياس جديد على الطالب لأنه يتناول المؤسسات المالية الإسلامية، لذلك يكفي على الطالب أن يكون ملماً ببعض المفاهيم الاقتصادية التقليدية، إلى جانب معلومات حول عمل البنوك التقليدية كمقياس.

1. الامتحان (في نهاية السداسي)؛

2. التقييم المستمر (واجبات وسلاسل تمارين وامتحان تطبيقي)

المحور التمهيدي: مفاهيم في الاقتصاد والمالية الإسلامية

1. مدخل للاقتصاد الإسلامي؛

2. مفاهيم في المالية الإسلامية.

المحور الأول: مدخل إلى المصارف الإسلامية

1. ماهية المصارف الإسلامية؛

2. مبادئ المصارف الإسلامية وأهدافها وضوابطها؛

3. الرقابة الشرعية في المصارف الإسلامية؛

4. علاقة المصارف الإسلامية مع غيرها من البنوك.

المحور الثاني: مصادر الأموال في المصارف الإسلامية

1. مصادر الأموال الداخلية؛

2. مصادر الأموال الخارجية.

المحور الثالث: الخدمات المصرفية في المصارف الإسلامية

1. الاعتماد المستندي؛

2. خطاب الضمان؛

3. تحصيل الأوراق التجارية؛

4. خدمات أخرى.

المحور الرابع: صيغ التمويل في المصارف الإسلامية

1. صيغ التمويل القائمة على المشاركة في الربح والخسارة؛

2. صيغ التمويل القائمة على البيوع؛

3. صيغ التمويل القائمة على الإجارة؛

4. صيغ التمويل القائمة على الزراعة.

المحور الخامس: مؤسسات التمويل الإسلامي

1. شركات التأمين التكافلي؛

2. مؤسسات التمويل التضامني؛

3. أسواق الأوراق المالية.

الأسبوع 01: مفاهيم في الاقتصاد والمالية الإسلامية (1)

الأسبوع 02: مفاهيم في الاقتصاد والمالية الإسلامية (2)

الاسبوع 03: مدخل إلى المصارف الإسلامية (1)

الأسبوع 04: مدخل إلى المصارف الإسلامية (2)

الأسبوع 05: مصادر الأموال في المصارف الإسلامية (1)

الأسبوع 06: مصادر الأموال في المصارف الإسلامية (2)

الأسبوع 07: الخدمات المصرفية في المصارف الإسلامية (1)

الأسبوع 08: الخدمات المصرفية في المصارف الإسلامية (2)

الأسبوع 09: صيغ التمويل في المصارف الإسلامية (1)

الأسبوع 10: صيغ التمويل في المصارف الإسلامية (2)

الأسبوع 11: صيغ التمويل في المصارف الإسلامية (3)

الأسبوع 12: صيغ التمويل في المصارف الإسلامية (4)

الأسبوع 13: صيغ التمويل في المصارف الإسلامية (5)

الاسبوع 14: مؤسسات التمويل الإسلامي

1. عبدالجبار السبهاني، الوجيز في المصارف الإسلامية، مطبعة حلاوة، ط 1، إربد، الأردن، 2011 (متوفر في مكتبة مدارس الدكتوراه: أ/ 8593).

2. عبدالجبار السبهاني، دراسات متقدمة في النقود والصيرفة الإسلامية، دار عماد الدين، ط 1، عَمَّان، الأردن، 2009 (متوفر في مكتبة مدارس الدكتوراه: أ/ 6878).

3. نجاح أبو الفتوح، أصول المصرفية والأسواق المالية الإسلامية، عالم الكتاب الحديث، إربد، الأردن، ط 1، 2014 (متوفر في مكتبة مدارس الدكتوراه: أ/ 8363).

4. نجاح أبو الفتوح، الإقتصاد الإسلامي : النظام و النظرية، عالم الكتاب الحديث، إربد، الأردن، ط 1، 2011 (متوفر في مكتبة مدارس الدكتوراه: أ/ 7060).

5. عبدالحق العيفة، المصارف الإسلامية المعاصرة، دار البدر الساطع للطباعة والنشر، ط 1، سطيف، الجزائر، 2021 للتحميل: اضغط هنا

6. عبدالحق العيفة، محاضرات في الصيرفة الإسلامية، مطبوعة بيداغوجية، كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التسيير، جامعة فرحات عباس، سطيف 1، الجزائر، 2019 / 2020 للتحميل: اضغط هنا

7. محمود إرشيد، الشامل في معاملات وعمليات المصارف الإسلامية، دار النفائس، عمَّان، الأردن، ط 1، 2001. للتحميل: اضغط هنا

8. المعايير الشرعية، هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية (الأيوفي)، المنامة، البحرين، الإصدار الرابع، 2017م.

ملاحظات حول الإصدارات: (إضغط على الملاحظات لتحميل الإصدار)

1. إصدار سنة 2010 يتضمن 41 معيار؛

2. إصدار سنة 2014 تم إضافة 7 معايير جديدة (من 42 إلى 48)؛

3. إصدار سنة 2015 تم إضافة 6 معايير جديدة (من 49 إلى 54)؛

4. إصدار سنة 2017 تم إضافة 4 معايير جديدة (من 55 إلى 58)؛

5. الإصدار المتوفر بين ييدكم يحتوي على نسخة 2017 مع إضافة شخصية لـ 3 معايير  منها معيار جديد (59) ومعيارين معدلين (60 و61)، مدمجة بعد آخر صفحة للإصدار الأصلي.

6. كتب المعايير الشرعية السالفة الذكر ليست عبارة عن طبعة أولى و ثانية وثالثة، وإنما إصدارات لأنها في كل إصدار تقوم بدمج المعايير الجديدة وتغيير المعايير المعدلة، وبالتالي فإن الإصدار الخامس سيتضمن إضافة معيار واحد وتعديل معيارين، بالإضافة إلى معايير يتم دراستها حالياً؛ حيث يوجد 5 معايير جديدة في شكل مُسوَدَّات، و10 معيار قيد الإعداد (اضغط هنا للاطلاع على المعايير من موقع الهيئة).

مركز أبحاث فقه المعاملات المالية