出納組

出納組業務

1. 零用金、各種票據、支票簿、存摺、存單、有價證券及其他保管品之保管及收付，並按相關規定解繳。

2. 自行收納款項收據之管理，點收款項、票據、有價證券及其他保管品等，應即填開收據。

3. 辦理收入退還與收兌款項及員工薪津（劃撥）發放等手續。

4. 根據會計憑證或其他合法通知，扣繳各種稅款、捐款、借支款項、保險費及其他款項等。

5. 登記及編製各項出納簿籍，逐月與會計單位核對對帳單是否與帳面相符，並編製差額解釋表。

6. 辦理出納經管現金、票據、支票簿、有價證券、自行收納款項收據及其他保管品等之盤點。